Salario y empleo
Inversión y ahorro
PatrimonioPatrimoniOndareaNet worth
Inmuebles y préstamos
Herramientas fiscales
Herramientas
Calculadoras financieras y fiscales para España y Latinoamérica
Este panel reúne todas las herramientas de cálculo financiero de ElCálculo en un solo lugar. Puedes calcular tu sueldo neto en España (IRPF 2026 por comunidad autónoma), Reino Unido, México, Argentina, Colombia, Chile o Perú; estimar la cuota de autónomos según tus ingresos reales (15 tramos 2026); calcular un finiquito o una pensión pública; o proyectar una hipoteca, un préstamo o el rendimiento de un alquiler.
Las calculadoras de interés compuesto y el simulador de ahorro permiten proyectar el crecimiento de un capital con o sin aportaciones periódicas. El simulador FIRE calcula cuánto necesitas ahorrar para vivir de las rentas. La calculadora de criptomonedas estima la ganancia patrimonial y el IRPF aplicable en España. Todas las herramientas funcionan en tu dispositivo sin enviar datos a ningún servidor, y son gratuitas.
Para profundizar en cada tema, consulta nuestras guías financieras: sueldo neto, autónomos, hipotecas, alquiler, interés compuesto, IVA, modelo 130 y más.
Calculadores financeres i fiscals per a Espanya i Amèrica Llatina
Aquest tauler reuneix totes les eines de càlcul financer d'ElCálculo en un sol lloc. Pots calcular el teu salari net a Espanya (IRPF 2026 per comunitat autònoma), el Regne Unit, Mèxic, l'Argentina, Colòmbia, Xile o Perú; estimar la quota per a autònoms segons els teus ingressos reals (15 trams 2026); calcular una indemnització o una pensió pública; o projectar una hipoteca, un préstec o la rendibilitat d'un lloguer.
Les calculadores d'interessos compostos i el simulador d'estalvi et permeten projectar el creixement d'un capital amb o sense contribucions periòdiques. El simulador FIRE calcula quant has d'estalviar per viure amb aquests ingressos. El calculador de criptomonedes estima el guany de capital i l'IRPF aplicables a Espanya. Totes les eines funcionen al teu dispositiu sense enviar dades a cap servidor i són gratuïtes.
Per aprofundir en cada tema, consulta les nostres guies financeres: salari net, autònom, hipoteques, lloguer, interessos compostos, IVA, formulari 130 i més.
Espainiako eta Latinoamerikako finantza eta zerga kalkulagailuak
Panel honek ElCálculo finantza-kalkulu tresna guztiak leku bakarrean biltzen ditu. Zure soldata garbia kalkula dezakezu Espainian (2026koPFEZ autonomia komunitatearen arabera), Erresuma Batuan, Mexikon, Argentinan, Kolonbian, Txilen edo Perun; autonomoen kuota zure diru-sarrera errealaren arabera estimatu (2026ko 15 tarte); kaleratze ordainketa edo pentsio publiko bat kalkulatu; edo hipoteka bat, mailegu bat edo alokairu baten errentagarritasuna aurreikusi.
Interes konposatuen kalkulagailuek eta aurrezki simuladoreak kapital baten hazkundea proiektatzeko aukera ematen dute, ekarpen periodikoak izan edo gabe. FIRE simulagailuak kalkulatzen du zenbat aurreztu behar duzun diru-sarrerarekin bizitzeko. Kriptomoneta kalkulagailuak kapital-irabazia eta PFEZ Espainian aplikagarriak diren estimatzen ditu. Tresna guztiak zure gailuan funtzionatzen dute datuak zerbitzari batera bidali gabe, eta doakoak dira.
Gai bakoitzean sakontzeko, begiratu gure finantza gida: soldata garbia, autonomoa, hipotekak, alokairua, interes konposatua, BEZ, 130. inprimakia eta gehiago.
Financial and tax calculators for Spain and Latin America
This panel brings together all of ElCálculo's financial tools in one place. Calculate your net salary in Spain (IRPF 2026 by autonomous community), UK, Mexico, Argentina, Colombia, Chile or Peru; estimate self-employed contributions under Spain's 15-bracket income-based system; compute a redundancy payment or a state pension; or project a mortgage, a personal loan or the yield of a rental property.
The compound interest and savings simulator tools project capital growth with or without periodic contributions. The FIRE calculator shows how much you need to accumulate to live off investment income. All tools run on your device with no data transmitted to any server, and are completely free. For deeper explanations, visit our financial guides.
Calculadora de IVA
Tipos de IVA en España y cuándo aplicar cada uno
El IVA es un impuesto indirecto sobre el consumo. En España: 21% general (mayoría de bienes y servicios), 10% reducido (alimentos elaborados, hostelería, transporte de viajeros), 4% superreducido (alimentos básicos, libros, medicamentos, VPO).
Añadir IVA: base × (1 + tipo/100). Ejemplo: 100 € + 21% = 121 €. Extraer IVA: precio ÷ (1 + tipo/100). Ejemplo: 121 € ÷ 1,21 = 100 €.
México: IVA 16% (8% zona fronteriza). Argentina: 21%. Colombia y Chile: 19%. El selector se ajusta automáticamente según tu región.
Tipus d'IVA a Espanya i quan aplicar cadascuna
El IVA és un impost indirecte sobre el consum. A Espanya: 21% general (la majoria de béns i serveis), 10% reduït (aliments processats, hostaleria, transport de passatgers), 4% superreduït (aliments bàsics, llibres, medicaments, habitatge subvencionat).
Suma IVA: base × (1 + tipus/100). Exemple: €100 + 21% = €121. Extracte IVA: preu ÷ (1 + tipus/100). Exemple: €121 ÷ 1,21 = €100.
Mèxic: IVA 16% (8% de zona fronterera). Argentina: 21%. Colòmbia i Xile: 19%. El selector ajusta automàticament segons la teva regió.
Espainian BEZ motak eta bakoitza noiz aplikatu behar den
BEZ kontsumoaren gaineko zerga zeharkakoa da. Espainian: %21 orokorra (ondasun eta zerbitzu gehienak), %10 murriztua (elikagai prozesatuak, ostalaritza, bidaiarien garraioa), %4 supermurriztua (oinarrizko elikagaiak, liburuak, medikamentuak, etxebizitza lagundua).
Gehitu BEZ: oinarrizko × (1 + mota/100). Adibidea: €100 + %21 = €121. Extract BEZ: prezioa ÷ (1 + mota/100). Adibidea: €121 ÷ 1,21 = €100.
Mexiko: %16 BEZ (mugako eremuaren %8). Argentina: %21. Kolonbia eta Txile: %19. Hautatzaileak automatikoki zure eskualdearen arabera egokitzen da.
VAT rates and when each applies
VAT (Value Added Tax) is an indirect tax on consumption. UK rates: 20% standard (most goods and services), 5% reduced (domestic energy, children's car seats, sanitary products), 0% zero-rated (basic food, books, children's clothing). Spain has 21%, 10%, and 4% rates.
Adding VAT: net × (1 + rate/100). Example: £100 + 20% = £120. Removing VAT: gross ÷ (1 + rate/100). Example: £120 ÷ 1.20 = £100.
Mexico: VAT 16% (8% in border zones). Argentina: 21%. Colombia and Chile: 19%. The rate selector adjusts automatically based on your active region.
Interés Compuesto
Introduce los datos y pulsa Calcular para ver la proyección
Cómo funciona el interés compuesto
El interés compuesto es el mecanismo por el que los intereses generados se suman al capital y pasan a generar nuevos intereses en los siguientes períodos. La fórmula es A = P × (1 + r/n)^(n×t), donde P es el capital inicial, r la tasa anual decimal, n el número de períodos por año y t el número de años. Con aportaciones mensuales adicionales, cada aportación también genera intereses a partir del momento en que se realiza.
La frecuencia de capitalización (anual, semestral, trimestral, mensual o diaria) afecta al resultado final: cuanto más frecuente, mayor es el capital acumulado, aunque la diferencia entre mensual y diaria es pequeña. Para fondos de inversión e indexados la capitalización efectiva es continua; usar «mensual» es una buena aproximación.
Ejemplo: 10 000 € al 7% anual durante 20 años, sin aportaciones → capital final de 38 697 €. Con 200 €/mes adicionales → 143 916 €. El gráfico muestra cómo el capital inicial, las aportaciones y los intereses contribuyen al total año a año.
Com funciona l'interès compost
L'interès compost és el mecanisme pel qual l'interès generat s'afegeix al capital i continua generant nous interessos en els períodes següents. La fórmula és A = P × (1 + r/n)^(n×t), on P és el capital inicial, r és la taxa anual decimal, n és el nombre de períodes anuals i t és el nombre d'anys. Amb aportacions mensuals addicionals, cada contribució també generi interessos des del moment en què es fa.
La freqüència de la capitalització (anual, semestral, trimestral, mensual o diària) afecta el resultat final: com més freqüent, més gran és el capital acumulat, tot i que la diferència entre mensual i diari és petita. Per als fons d'inversió i índex, la capitalització efectiva és contínua; utilitzar "mensual" és una bona aproximació.
Exemple: 10.000 € al 7% anual durant 20 anys, sense aportacions → capital final de 38.697 €. Amb 200 € addicionals al mes → 143.916 €. El gràfic mostra com el capital inicial, les aportacions i els interessos contribueixen al total any rere interany.
Nola funtzionatzen duen interes konposatuak
Interes konposatua da sortutako interesak kapitalari gehitzen dion mekanismoa eta hurrengo aldietan interes berriak sortzen dituena. Formula hau da: A = P × (1 + r/n)^(n×t), non P hasierako kapitala, r urteko hamartarra, n urteko epeen kopurua eta t urte kopurua. Hilabeteko ekarpen gehigarriekin, ekarpen bakoitzak interesak ere irabazten ditu egindako unetik aurrera.
Konposatuaren maiztasunak (urteko, erdi-urtekoak, hiruhilekoak, hilekoak edo egunekoak) azken emaitzan eragina du: zenbat eta maizago egon, orduan eta handiagoa pilatutako kapitala, nahiz eta hilabeteko eta egunerokoaren arteko aldea txikia izan. Mutual eta indize funtsetan, kapitalizazio eraginkorra etengabea da; "hilekoa" erabiltzea hurbilketa ona da.
Adibidea: 10.000 € urteko %7 20 urtez, ekarpenik gabe → azken kapitala 38.697 €. Hilabetean 200 € gehigarri → 143.916 €. Grafikoak erakusten du nola laguntzen duten kapital hasierakoak, ekarpenak eta interesak urte bakoitzean guztira.
How compound interest works
Compound interest means that the interest earned in each period is added to the principal and itself earns interest in subsequent periods. The formula is A = P × (1 + r/n)^(n×t), where P is the initial capital, r the annual rate as a decimal, n the number of compounding periods per year, and t the number of years. Monthly contributions also compound from the moment they are made.
Compounding frequency (annual, semi-annual, quarterly, monthly, or daily) affects the final result — the more frequent, the higher the total, although the difference between monthly and daily is small. For index funds, effective compounding is continuous; "monthly" is a good approximation.
Example: £10,000 at 7% per year for 20 years, no contributions → £38,697. Adding £200/month → £143,916. The chart shows how initial capital, contributions, and interest each grow year by year.
Cuota de Préstamo
Cuota de préstamo: cómo se calcula y qué significa
La cuota mensual se calcula con el sistema de amortización francés: C = P × [r(1+r)^n] / [(1+r)^n − 1], donde P es el capital, r la tasa mensual (TIN/12) y n el número de cuotas. La cuota es constante, aunque al principio se paga más intereses y al final más capital.
El coste total en intereses = total pagado − capital. La calculadora usa el TIN (sin comisiones); la TAE incluye comisiones de apertura y otros gastos.
Para hipoteca (con entrada y cuadro anual detallado) usa la calculadora de hipoteca en la sección financiera.
Quota del préstec: Com es calcula i què significa
La quota mensual es calcula utilitzant el sistema francès d'amortització: C = P × [r(1+r)^n] / [(1+r)^n − 1], on P és el principal, r és la taxa mensual (TIN/12) i n és el nombre de quotes. La quota és constant, tot i que al principi es paguen més interessos i al final més capital.
El cost total en interessos = total pagat − principal. La calculadora utilitza TIN (sense comissions); la TAE inclou comissions d'arranjament i altres despeses.
Per a la hipoteca (amb entrada i taula anual detallada) utilitza la calculadora hipotecària a la secció financera.
Mailegu Ordainketa: Nola Kalkulatzen Den eta Zer Esan Nahi Duen
Hilabeteko ordainketa Frantziako amortizazio sistema erabiliz kalkulatzen da: C = P × [r(1+r)^n] / [(1+r)^n − 1], non P den kapitala, r hileko tasa (TIN/12) eta n ordainketa kopurua. Kuota konstantea da, nahiz eta hasieran interes gehiago ordaindu eta azkenean kapital gehiago.
Interes guztien kostua = ordaindutako guztira − kapitala. Kalkulagailuak TIN erabiltzen du (tasarik gabe); UTB antolaketa tasak eta bestelako gastuak barne hartzen ditu.
Hipoteka (sarrera eta urteko taula zehatza barne) erabili finantza ataleko hipotekaren kalkulagailua .
Loan repayment: how it's calculated and what it means
Monthly repayments for a fixed-rate loan use the French amortisation method (standard in most countries): C = P × [r(1+r)^n] / [(1+r)^n − 1], where P is the principal, r the monthly rate (annual rate / 12) and n the number of instalments. The payment stays constant, but early months pay more interest and later months more principal.
Total interest cost = total paid − principal borrowed. The calculator uses the nominal rate (no fees); APR (Annual Percentage Rate) also includes arrangement fees and other charges.
For a mortgage (with deposit and detailed annual amortisation table) use the mortgage calculator in the financial section.
FIRE — Independencia Financiera
Preguntas frecuentes
¿Qué es FIRE y la regla del 4%?
FIRE (Financial Independence, Retire Early) es un movimiento que persigue acumular suficiente capital para vivir de las rentas sin depender de un salario. La regla del 4%, basada en el estudio Trinity (1998), establece que si retiras el 4% anual de tu cartera, esta dura al menos 30 años con alta probabilidad.
¿Cuánto necesito para retirarme? ¿Cuál es mi número FIRE?
Tu número FIRE = gastos anuales / tasa de retirada. Con la regla del 4%: si gastas 25.000 €/año necesitas 625.000 €. Si gastas 40.000 €/año necesitas 1.000.000 €. Cuanto menores sean tus gastos, antes alcanzarás la independencia.
¿Qué rentabilidad esperar en bolsa a largo plazo?
Históricamente el índice S&P 500 ha dado ~10% anual nominal (~7% real descontando inflación). La cartera boglehead clásica (90% renta variable global + 10% renta fija) ha dado ~7-8% nominal a largo plazo. La calculadora usa el 7% como valor por defecto, que es una estimación conservadora.
Criptomonedas — Ganancias e IRPF
Calcula tu ganancia o pérdida patrimonial y el IRPF estimado según la base del ahorro 2026.
Preguntas frecuentes
¿Cómo tributan las criptomonedas en España?
Las ganancias y pérdidas por venta de criptomonedas se califican como ganancias patrimoniales y se integran en la base del ahorro del IRPF. Los tipos aplicables en 2026 son: 19% hasta 6.000 €, 21% de 6.000 a 50.000 €, 23% de 50.000 a 200.000 €, 27% de 200.000 a 300.000 € y 30% por encima.
¿Qué método de valoración aplica Hacienda para cripto?
La AEAT aplica el método FIFO (primero en entrar, primero en salir). El precio de adquisición se calcula considerando siempre las unidades compradas más antiguas. Esto es relevante si tienes varias compras de la misma moneda a precios distintos.
¿Cuándo hay que declarar criptomonedas?
Debes declarar cualquier venta o permuta de criptomonedas (incluido el intercambio entre distintas criptos). No genera ganancia el simple hecho de tener o traspasar entre tus propios monederos. Las pérdidas también se declaran y pueden compensarse con otras ganancias patrimoniales del ejercicio o de los cuatro años siguientes.
Com es graven les criptomonedes a Espanya?
Els guanys i pèrdues derivats de la venda de criptomonedes es classifiquen com a guanys de capital i s'integren a la base d'estalvi del IRPF. Els tipus aplicables el 2026 són: 19% fins a 6.000 €, 21% entre 6.000 € i 50.000 €, 23% entre 50.000 € i 200.000 €, 27% entre 200.000 € i 300.000 € i 30% més.
Quin mètode de valoració aplica l'IRS per a les criptomonedes?
El AEAT aplica el mètode FIFO (primer a entrar, primer a sortir). El preu d'adquisició es calcula sempre considerant les unitats comprades més antigues. Això és rellevant si tens diverses compres de la mateixa moneda a preus diferents.
Quan has de declarar criptomonedes?
Has de declarar qualsevol venda o intercanvi de criptomonedes (incloent-hi l'intercanvi entre diferents criptomonedes). El simple fet de tenir o transferir entre les teves pròpies carteres no genera benefici. També es declaren pèrdues i es poden compensar amb altres plusvàlues durant l'any o els quatre anys següents.
Nola zergapetzen dira kriptomonetak Espainian?
Kriptomoneten salmentatik lortutako irabazi eta galerak kapital irabazi gisa sailkatzen dira eta aurrezki oinarrian integratzen dira PFEZ. 2026an aplikatzen diren tasak honako hauek dira: %19 €6.000 € arte, %21 €6.000 eta €50.000 arte, %23 €50.000tik €200.000 eta € 200.000 artean, %27 €200.000 eta €300.000 eta %30 gehiago.
Zein balorazio metodo aplikatzen du IRSek kriptoarentzat?
AEAT FIFO (lehen sartu, lehen irteera) metodoa aplikatzen du. Erosketa prezioa beti erositako unitate zaharrenak kontuan hartuta kalkulatzen da. Hau garrantzitsua da moneta bereko hainbat erosketak prezio desberdinetan badituzu.
Noiz deklaratu behar dituzu kriptomonetak?
Kriptomoneten edozein salmenta edo truke deklaratu behar duzu (kripto desberdinen arteko trukea barne). Zure poltsikoen artean edukitzeak edo transferitzeak ez du irabazirik sortzen. Galerak ere deklaratzen dira eta urteko edo hurrengo lau urteetako beste kapital irabazi batzuekin konpentsa daitezke.
How are crypto gains taxed in Spain?
Profits and losses from selling cryptocurrencies are classified as capital gains and included in the savings income tax base. The 2026 rates are: 19% up to €6,000; 21% €6,000–€50,000; 23% €50,000–€200,000; 27% €200,000–€300,000; 30% above €300,000.
Which valuation method does the AEAT use for crypto?
The Spanish Tax Agency applies the FIFO method (first in, first out). The acquisition cost is calculated using the oldest units first. This matters if you have multiple purchases of the same coin at different prices.
When do I need to declare cryptocurrency?
You must declare any sale or exchange of cryptocurrencies (including swaps between different coins). Simply holding or moving coins between your own wallets does not trigger a taxable event. Losses must also be declared and can offset other capital gains in the same year or the following four years.
Hipoteca
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula la cuota mensual de una hipoteca?
La cuota mensual se calcula con la fórmula de anualidades. Depende del capital prestado, el tipo de interés y el plazo. Por ejemplo, una hipoteca de 200.000 € a 30 años al 3,5 % supone una cuota de 898 €/mes y un coste total de 323.000 €.
¿Qué diferencia hay entre tipo fijo y variable?
Con tipo fijo la cuota no varía en toda la vida del préstamo. Con tipo variable (ligado al Euríbor) se revisa anual o semestralmente. El fijo ofrece seguridad; el variable puede ser más barato si los tipos bajan.
¿Cuánto hay que ahorrar para la entrada de una hipoteca?
Los bancos financian hasta el 80 % del valor de tasación, por lo que necesitas al menos un 20 % de entrada. Suma también los gastos de compraventa: notaría, registro e impuestos (ITP o IVA), entre un 8 % y un 12 % adicional.
Com es calcula la quota mensual de la hipoteca?
El pagament mensual es calcula utilitzant la fórmula de la renda vitalícia. Depèn del capital prestat, el tipus d'interès i el termini. Per exemple, una hipoteca a 30 anys de 200.000 € al 30% al 3,5% significa un pagament de 898 €/mes i un cost total de 323.000 €.
Quina diferència hi ha entre un tipus fix i un tipus variable?
Amb un tipus fix , el pagament no varia al llarg de la vida del préstec. Amb un tipus variable (vinculat al Euríbor) es revisa anualment o semestralment. El tipus fix ofereix seguretat; el tipus variable pot ser més barat si els tipus baixen.
Quant has d'estalviar per a l'entrada d'una hipoteca?
Els bancs financen fins al 80% del valor taxat, així que necessites almenys un 20% d'entrada. També afegeix els costos de compra i venda: notari, registre i impostos (ITP o IVA), entre un 8% i un 12% addicionals.
Nola kalkulatzen da hileko hipotekaren ordainketa?
Hileko ordainketa anuitate formula erabiliz kalkulatzen da. Mailegatutako kapitalaren, interes-tasaren eta epearen araberakoa da. Adibidez, 30 urteko hipoteka 200.000 € eta %30 %3,5 hilean 898 € ordainketa eta guztira 323.000 € ordaintzea esan nahi du.
Zein da tasa finkoaren eta aldakorraren arteko aldea?
Tasa finkoarekin, ordainketa ez da aldatzen maileguaren bizitzan zehar. Tasa aldakorrarekin (Euriborlotuta) urtean behin edo bi aldiz berrikusten da. Tasa finkoak segurtasuna eskaintzen du; tasa aldakorra merkeagoa izan daiteke tasak jaisten badira.
Zenbat aurreztu behar duzu hipotekaren hasierako ordainketarako?
Bankuek balio baloratuaren %80 finantzatzen dute, beraz, gutxienez %20ko gordailua behar da. Gainera, erosketa eta salmenta kostuak gehitu behar dira: notarioa, erregistroa eta zergak (ITP edo BEZ), %8 eta %12 artean.
How is the monthly mortgage payment calculated?
The monthly payment uses the annuity formula and depends on the loan amount, interest rate and term. For example, a €200,000 mortgage over 30 years at 3.5% gives a monthly payment of €898 and a total cost of €323,000.
What is the difference between fixed and variable rates?
With a fixed rate the payment never changes. With a variable rate (usually tied to the Euribor) it is reviewed annually or semi-annually. Fixed offers certainty; variable may be cheaper if rates fall.
How much do I need to save for a mortgage deposit?
Banks typically finance up to 80% of the appraised value, so you need at least a 20% deposit. You also need to budget for purchase costs: notary, land registry and taxes (ITP or VAT), typically 8–12% on top of the price.
Rentabilidad Alquiler
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula la rentabilidad bruta de un alquiler?
Se divide el alquiler anual entre el precio de compra. Para un piso de 200.000 € con renta de 900 €/mes (10.800 €/año), la rentabilidad bruta es del 5,4 %. La rentabilidad neta descuenta IBI, seguro, comunidad, reparaciones y vacíos, reduciendo el rendimiento 1–1,5 puntos.
¿Qué es el PER de un inmueble?
El PER indica cuántos años de alquiler neto son necesarios para recuperar el precio de compra. En España oscila entre 20 y 30 años según la ciudad. Un PER bajo (menos de 20) indica mejor rentabilidad relativa.
¿Qué gastos debo incluir para calcular la rentabilidad neta?
Incluye: IBI (~600 €/año), seguro de hogar (~300 €/año), seguro de impago (~3 % de renta anual), comunidad, reparaciones (~1 % del valor/año) y vacíos (habitualmente 1 mes/año).
Com es calcula la rendibilitat bruta d'un lloguer?
El lloguer anual es divideix pel preu de compra. Per a un apartament de 200.000 € amb ingressos de 900 €/mes (10.800 €/any), el rendiment brut és del 5,4%. El retorn net descompta l'IBI, assegurances, comunitat, reparacions i anul·lacions, reduint el rendiment entre 1 i 1,5 punts.
Quin és el P/E d'una propietat?
El P/E indica quants anys de lloguer net són necessaris per recuperar el preu de compra. A Espanya oscil·la entre 20 i 30 anys segons la ciutat. Un P/E baix (inferior a 20) indica una millor rendibilitat relativa.
Quines despeses hauria d'incloure per calcular el rendiment net?
Inclou: IBI (~600 €/any), assegurança de la llar (~300 €/any), assegurança per impagament (~3% del lloguer anual), comunitat, reparacions (~1% del valor/any) i de buit (normalment 1 mes/any).
Nola kalkulatzen da alokairu baten errentagarritasun gordina?
Urteko alokairua erosketaren prezioarekin zatitzen da. 200.000 € ordaintzen duen apartamentu batentzat (10.800 €/urtean) diru-sarrera (10.800 €), itzulera gordina %5,4 da. Itzulera garbiak IBI, aseguru, komunitatea, konponketak eta hutsuneak deskontu ditu, eta horrek errentagarritasuna 1–1,5 puntu murriztu du.
Zer da jabetza baten P/E-a?
P/E-ak adierazten du zenbat urte behar diren errenta garbia erosketa prezioa berreskuratzeko. Espainian 20 eta 30 urte bitartekoa da, hiriaren arabera. P/E baxuak (20 baino gutxiago) errentagarritasun erlatibo hobea adierazten du.
Zein gastu sartu behar ditut itzulera garbia kalkulatzeko?
Barne hartzen ditu: IBI (~600 €/urtean), etxebizitza asegurua (~300 €/urtean), ordainketarik ez egiteko asegurua (~3% urteko alokairua), komunitatea, konponketak (~balioaren %1/urtean) eta hutsik (normalean 1 hilabete/urte).
How is the gross rental yield calculated?
Divide the annual rent by the purchase price. For a €200,000 property with €900/month rent (€10,800/year), the gross yield is 5.4%. Net yield deducts IBI, insurance, community fees, repairs and void periods, typically reducing the return by 1–1.5 percentage points.
What is the PER of a property?
The PER (Price-to-Earnings Ratio) shows how many years of net rental income are needed to recover the purchase price. In Spain the average residential PER ranges from 20 to 30 years depending on the city. A lower PER (below 20) indicates better relative yield.
Which costs should I include to calculate net yield?
Include: IBI (~€600/year), home insurance (~€300/year), non-payment insurance (~3% of annual rent), community fees, estimated repairs (~1% of value/year) and void periods (typically 1 month/year).
Plusvalía Municipal (IIVTNU)(IIVTNU)(IIVTNU)(Municipal Capital Gains Tax) 2026
Preguntas frecuentes
¿Qué es la plusvalía municipal (IIVTNU)?
El Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana (IIVTNU), conocido como plusvalía municipal, es un tributo local que grava el incremento de valor del suelo urbano desde la adquisición hasta la transmisión. Lo recauda el ayuntamiento donde se ubica el inmueble.
¿Cuándo no hay que pagar plusvalía?
Desde la sentencia del TC (STC 182/2021), si al calcular por el método real la ganancia es cero o negativa (es decir, vendes a pérdida), no se debe pagar el impuesto. Debes acreditarlo con las escrituras de compra y venta.
¿Cuál es la diferencia entre método objetivo y método real?
El método objetivo multiplica el valor catastral del suelo por un coeficiente según el tiempo de posesión. El método real calcula el impuesto sobre la ganancia real ponderada por la proporción de suelo en el valor catastral. A partir de 2021 puedes elegir el que te resulte más favorable.
¿Quién paga la plusvalía al vender?
En la compraventa la paga el vendedor. En herencias, la paga el heredero. En donaciones, el donatario. El plazo es de 30 días hábiles en transmisiones inter vivos y 6 meses (prorrogable a 1 año) en mortis causa.
Què és l'impost municipal sobre guanys de capital (IIVTNU)?
L'Impost sobre l'Augment del Valor del Sòl Urbà (IIVTNU), conegut com a guanys de capital municipals, és un impost local que s'aplica a l'augment del valor del sòl urbà des de l'adquisició fins a la transferència. És recaptat pel municipi on es troba la propietat.
Quan no has de pagar plusvàlues?
Des de la resolució del TC (STC 182/2021), si en calcular pel mètode real el guany és zero o negatiu (és a dir, vens amb pèrdua), no s'ha de pagar l'impost. Has de demostrar-ho amb les escriptures de compra i venda.
Quina diferència hi ha entre el mètode objectiu i el mètode real?
El mètode objectiu multiplica el valor cadastral de la terra per un coeficient segons el moment de la possessió. El mètode real calcula l'impost real sobre la renda ponderat per la proporció de la terra en el valor catastal. A partir de 2021 pots triar aquell que et sigui més favorable.
Qui paga la plusvàlua quan ven?
En cas de venda, és pagada pel venedor. En les herències, la paga l'hereu. En les donacions, la paga el donatari. El termini és de 30 dies laborables en transferències inter vivos i 6 mesos (prorrogable fins a 1 any) in mortis causa.
Zer da udal kapital irabazien zerga (IIVTNU)?
Hiri Lurraren Balioaren Handitze Zerga (IIVTNU), udal kapital irabaziak izenez ezaguna, hiriko lurraren balioa eskuratu eta transferentziara igotzen den tokiko zerga bat da. Jabetza kokatuta dagoen udalerriak biltzen du.
Noiz ez duzu kapital irabaziak ordaindu behar?
TC-ren epaia (STC 182/2021) ondoren, benetako metodoarekin kalkulatzean irabazia zero edo negatiboa bada (hau da, galerarekin saltzen baduzu), zerga ez da ordaindu behar. Erosketa eta salmenta jabetza-agiriekin frogatu behar duzu.
Zein da metodo objektiboaren eta metodo errealaren arteko aldea?
Metodo objektiboak lurraren balio kadastrala koefiziente batekin biderkatzen du jabetzaren unearen arabera. Metodo errealak errenta zerga erreala kalkulatzen du, lurraren proportzioaren arabera pisukatuta. 2021etik aurrera, zuretzat onena den zerga aukeratu dezakezu.
Nor ordaintzen du kapital irabazia saltzen denean?
Salmenta kasuan, saltzaileak ordaintzen du. Ondorengoetan, ondorengoak ordaintzen du. Dohaintzetan, donatzaileak ordaintzen du. Epea 30 lanegunekoa da inter vivos transferentzietan eta 6 hilabete (1 urtera luzagarria) mortis causa.
What is the IIVTNU (plusvalía municipal)?
The IIVTNU is a Spanish municipal tax on the increase in value of urban land between acquisition and sale. It is collected by the municipality where the property is located.
When is no tax owed?
Since TC ruling STC 182/2021: if the real method shows zero or negative gain (you sold at a loss), no tax is owed. You must prove it with signed purchase and sale deeds.
Who pays the tax when selling?
In a sale, the seller pays. In inheritance, the heir. In gifts, the recipient. Deadline: 30 working days (inter vivos) or 6 months, extendable to 1 year (mortis causa).
IRPF Ganancia Patrimonial — Venta ViviendaIRPF Guany de capital — Venda d'habitatgePFEZ Kapital Irabazia — Etxebizitzaren Salmenta Property Capital Gains Tax (IRPF) 2026
📖 Guía completa con ejemplos y exenciones: IRPF por venta de vivienda.📖 Guia completa amb exemples i exempcions: IRPF per a la venda d'una casa.📖 Gida osoa adibide eta salbuespenekin: PFEZ etxe baten salmentarako.📖 Full guide with examples and exemptions: property sale tax in Spain.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto IRPF se paga al vender una vivienda?
La ganancia patrimonial tributa en la base del ahorro: 19% sobre los primeros 6.000 €, 21% de 6.000 € a 50.000 €, 23% de 50.000 € a 200.000 €, 27% de 200.000 € a 300.000 € y 30% por encima. La ganancia es precio de venta − precio de compra − gastos deducibles.
¿Qué gastos son deducibles al vender un piso?
En la compra: ITP o IVA/AJD, notaría, registro y comisión de la inmobiliaria. En la venta: comisión de agencia, notaría de la escritura, cancelación registral de la hipoteca y la plusvalía municipal. Las mejoras también aumentan el coste de adquisición (no la conservación ordinaria).
¿Cuándo está exenta la venta de una vivienda?
Tres supuestos: (1) Mayores de 65 años que venden su vivienda habitual; (2) Reinversión del importe en otra vivienda habitual en 2 años (exención proporcional si es parcial); (3) Dación en pago de la vivienda habitual. Siempre debes declararlo en la Renta aunque estés exento.
¿La plusvalía municipal es lo mismo que el IRPF de la venta?
No. Son dos impuestos distintos. La plusvalía municipal (IIVTNU) la cobra el ayuntamiento y grava el incremento del valor del suelo. El IRPF lo cobra Hacienda y grava la ganancia global de la transmisión. Si vendes una vivienda puedes tener que pagar ambos.
Quant IRPF pagues quan vens una casa?
Les plusvàlues es graven sobre la base d'estalvi: 19% sobre els primers 6.000 €, 21% sobre 6.000 € a 50.000 €, 23% sobre 50.000 € a 200.000 €, 27% sobre 200.000 € a 300.000 € i 30% a més. El guany és preu de venda − preu de compra − despeses deduïbles.
Quines despeses són deduïbles quan es ven un pis?
En la compra: ITP o IVA/AJD, notari, registre i comissió de la propietat. En la venda: comissió de l'agència, notari de l'escriptura, cancel·lació de la hipoteca i guanys de capital municipals. Les millores també augmenten el cost d'adquisició (no manteniment ordinari).
Quan està exempta la venda d'una casa?
Tres casos: (1) Majors de 65 anys que venen la seva residència principal; (2) Reinversió de l'import en una altra residència principal en 2 anys (exempció proporcional si parcial); (3) Dació en el pagament de la residència principal. Sempre l'heu de declarar a l'Impost sobre la Renda encara que estigueu exempts.
L'impost municipal sobre guanys de capital és el mateix que l'IRPF de la venda?
No. Són dos impostos diferents. L'impost municipal sobre plusvàlues (IIVTNU) és recaptat pel consell municipal i gravat sobre l'augment del valor del terreny. El IRPF és cobrat pel Tresor i es grava sobre el guany total de la transferència. Si vens una casa, potser hauràs de pagar ambdós.
Zenbat PFEZ ordaintzen duzu etxe bat saltzean?
Kapital-irabaziak aurrezki oinarrian zergapetzen dira: %19 lehen 6.000 €tan, %21 6.000 eta 50.000 € artean, %23 50.000 €tik 200.000 € 200.000 eta %27 200.000 €tik 300.000 € eta %30 gainera. Irabazia salmenta prezioa − erosketa prezioa − gastu kengarriak dira.
Zein gastu dira deskontu daitezkeenak etxebizitza bat saltzean?
Erosketari dagokionez: ITP edo BEZ/AJD, notarioa, erregistroa eta higiezinen komisioa. Salmentan: agentzia-komisioa, jabetza-eskrituraren notarioa, hipotekaren bertan behera uztea eta udal kapital-irabaziak. Hobekuntzek erosketa kostua ere handitzen dute (ez mantentze arrunta).
Noiz salbuetsita etxebizitza baten salmenta?
Hiru kasu: (1) 65 urte baino gehiago dituzten eta beren etxebizitza nagusia saltzen dutenak; (2) Beste etxebizitza nagusi batean kopuruaren berrinbertsioa 2 urtean (salbuespen proportzionala partziala bada); (3) Egoitza nagusiaren ordainketa gisa . Betidanik deklaratu behar duzu Errenta Zergapenean, salbuetsita egon arren.
Udal kapital irabazien zerga salmentaren PFEZ berdina al da?
Ez. Bi zerga desberdin dira. Udal kapital irabazien zerga (IIVTNU) udal kontseiluak biltzen du eta lurraren balioaren igoeraren arabera zergapetzen du. PFEZ Ogasunak kobratzen du eta transferentziaren irabazi orokorraren gainean ezartzen da. Etxe bat saltzen baduzu, biak ordaindu beharko dituzu.
How much IRPF do you pay when selling a property in Spain?
Capital gains are taxed in the savings base: 19% up to €6,000, 21% from €6,000 to €50,000, 23% from €50,000 to €200,000, 27% from €200,000 to €300,000, and 30% above. The gain equals sale price minus purchase price minus deductible costs.
What costs are deductible when selling a property?
On acquisition: transfer tax (ITP) or VAT/stamp duty (IVA/AJD), notary, land registry and agent commission. On disposal: agent fee, notary on sale deed, mortgage cancellation costs and municipal tax (plusvalía municipal). Capital improvements also add to the acquisition cost (not routine maintenance).
When is a property sale exempt from IRPF?
Three cases: (1) Over-65s selling their primary home; (2) Reinvestment in another primary home within 2 years (proportional exemption for partial reinvestment); (3) Dación en pago (handing the property to the bank). Always declare in your tax return even if exempt.
Revisión Hipoteca — EuriborRevisió hipotecària — EuriborHipotekaren berrikuspena — Euribor Mortgage Euribor Revision
Preguntas frecuentes
¿Cuándo se revisa el Euribor en mi hipoteca?
La mayoría de las hipotecas variables se revisan anualmente usando el Euribor a 12 meses publicado por el Banco de España el mes anterior al aniversario del préstamo. Algunas escrituras prevén revisión semestral. Comprueba tu escritura para saber exactamente cuándo y qué dato se usa.
¿Puedo cambiarme a hipoteca fija para evitar la revisión?
Sí. La novación (con tu banco) o la subrogación (cambio de banco) permiten pasar de tipo variable a fijo. Los costes incluyen tasación, gastos notariales y posible comisión de conversión. Usa la calculadora de hipoteca para comparar cuotas.
¿Qué es el diferencial y el TAE?
El diferencial es el margen fijo que el banco suma al Euribor (p.ej., Euribor + 0,80%). La TAE (Tasa Anual Equivalente) incluye el tipo nominal más comisiones y productos vinculados, y refleja mejor el coste real de la hipoteca.
Quan es revisa l'Euribor de la meva hipoteca?
La majoria d'hipoteques variables es revisen anualment utilitzant l'Euribor de 12 mesos publicat pel Banc d'Espanya el mes abans de l'aniversari del préstec. Algunes escriptures preveuen una revisió semestral. Revisa la teva escriptura per saber exactament quan i quines dades s'utilitzen.
Puc canviar a una hipoteca fixa per evitar la revisió?
Sí. La novació (amb el teu banc) o la subrogació (canvi de banc) et permet canviar de tipus variable a tipus fix. Els costos inclouen taxació, comissions notarials i possibles comissions de conversió. Utilitza el calculador hipotecari per comparar quotes.
Què és el diferencial i el TAE?
El diferencial és el marge fix que el banc afegeix a l'Euribor (per exemple, Euribor + 0,80%). El TAE (Tipus Anual Percentual) inclou el tipus nominal més les comissions i productes relacionats, i reflecteix millor el cost real de la hipoteca.
Noiz berrikusten da nire hipotekako Euribor-a?
Hipoteka aldakorrak gehienak urtero berrikusten dira, Espainiako Bankuak maileguaren urteurrenaren aurreko hilabetean argitaratutako 12 hilabeteko Euribor-arekin. Jabetza batzuek sei hilabeteko berrikuspena aurreikusten dute. Zure jabetza eskritura egiaztatu zehazki noiz eta zein datu erabiltzen diren jakiteko.
Hipoteka finko batera alda naiteke berrikuspena saihesteko?
Bai. Berritzeak (zure bankuarekin) edo subrogazioak (bankuaren aldaketa) aukera ematen dizu tasa aldakorretik finkoetara aldatzeko. Kostuak balorazioa, notario tasak eta bihurketa tasa posibleak barne hartzen ditu. Erabili hipotekaren kalkulagailua kuotak alderatzeko.
Zer da diferentziala eta UTB?
Tartea bankuak Euriborri gehitzen dion marjina finkoa da (adibidez, Euribor + 0,80%). UTB (Urteko Tasa Ehunekoa) tasa nominala gehi tasak eta produktu erlazionatuak barne hartzen ditu, eta hipotekaren benetako kostua hobeto islatzen du.
When is the Euribor revised on my mortgage?
Most Spanish variable mortgages are reviewed annually using the 12-month Euribor published by the Banco de España the month before the loan anniversary. Some deeds provide for semi-annual review. Check your mortgage deed for the exact date and reference.
Can I switch to a fixed-rate mortgage?
Yes. Novation (with your bank) or subrogation (switching banks) allows you to convert from variable to fixed rate. Costs include valuation, notary fees and a possible conversion fee.
Dollar Cost Averaging (DCA)Mitjana de cost en dòlars (DCA)Dolar Kostuaren Batezbestekoa (DCA) Dollar Cost Averaging (DCA)
Preguntas frecuentes
¿Qué es el Dollar Cost Averaging?
El DCA es una estrategia de inversión que consiste en invertir una cantidad fija de dinero a intervalos regulares (mensual, semanal…) independientemente del precio del activo. Al comprar más unidades cuando el precio es bajo y menos cuando es alto, el precio medio de coste se suaviza con respecto al precio medio del mercado.
¿Por qué el precio medio de coste es menor que el precio medio simple?
Porque con una aportación fija compras más unidades cuando el precio baja y menos cuando sube. Matemáticamente, el precio medio de coste es la media harmónica de los precios, que siempre es ≤ a la media aritmética en mercados con volatilidad positiva.
¿DCA vs. inversión a la vez (lump sum)?
Históricamente, invertir todo el capital de una vez (lump sum) supera al DCA en aproximadamente 2/3 de los casos a largo plazo, porque los mercados suben más de lo que bajan. El DCA es mejor para quien invierte periódicamente de su sueldo o quiere reducir el riesgo de entrar en un máximo de mercado.
Què és la mitjana de cost en dòlars?
El DCA és una estratègia d'inversió que consisteix a invertir una quantitat fixa de diners a intervals regulars (mensuals, setmanals...) independentment del preu de l'actiu. Comprant més unitats quan el preu és baix i menys quan és alt, el preu del cost mitjà es suavitza respecte al preu mitjà de mercat.
Per què el preu mitjà de cost és més baix que el preu mitjà simple?
Perquè amb una contribució fixa compres més unitats quan el preu baixa i menys quan puja. Matemàticament, el preu de cost mitjà és la mitjana harmònica dels preus, que sempre està ≤ a la mitjana aritmètica en mercats amb volatilitat positiva.
DCA o pagament únic?
Històricament, invertir tot el capital d'una sola vegada (en suma fora) supera el DCA en aproximadament dos terços dels casos a llarg termini, perquè els mercats pugen més que no pas baixen. El DCA és millor per a aquells que inverteixen regularment amb la seva nòmina o volen reduir el risc d'entrar en un top del mercat.
Zer da Dolar Kostu Batezbestekoa?
DCA inbertsio estrategia bat da, non diru kopuru finko bat inbertitzea dakarrean (hileko, astero...) aktiboaren prezioa edozein dela ere. Prezioa baxua denean unitate gehiago erosiz eta altua denean txikiagoa, batez besteko kostuaren prezioa leuntzen da merkatuaren prezio ertainarekin alderatuta.
Zergatik da batez besteko kostuaren prezioa prezio sinplea baino txikiagoa?
Ekarpen finko batekin prezioa jaisten denean unitate gehiago erosten dituzu eta gutxiago igotzen denean. Matematikoki, kostu ertaina prezioen batez besteko harmonikoa da, eta hori beti ≤ aldakortasun positiboa duten merkatuetan batez besteko aritmetikoaren aldean.
DCA vs. diru kopuru bakarra?
Historikoki, kapital guztia aldi berean inbertitzea (kopuru bakarra) DCA baino hobeto funtzionatzen du kasuen 2/3 inguru epe luzera, merkatuak gehiago igotzen baitira jaitsi baino. DCA da onena soldata aldi berean inbertitzen dutenentzat edo merkatu-gailurrera sartzeko arriskua murriztu nahi dutenentzat.
What is Dollar Cost Averaging?
DCA is an investment strategy of investing a fixed amount at regular intervals regardless of price. You automatically buy more units when prices are low and fewer when they are high, smoothing your average cost over time.
DCA vs. lump sum investing?
Historically, investing all capital at once (lump sum) outperforms DCA in roughly 2/3 of cases over the long run, because markets trend upward. DCA is best for regular savers investing from their paycheck, or for those who want to reduce the risk of buying at a peak.
ITP / AJD 2025
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencia hay entre ITP y AJD?
El ITP (Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales) grava la compraventa de vivienda usada entre particulares. El AJD (Actos Jurídicos Documentados) grava la formalización de documentos notariales: primeras copias de escrituras, incluidas las de vivienda nueva y las hipotecas. Son impuestos diferentes aunque ambos los gestiona la CCAA.
¿Quién paga el AJD en las hipotecas desde 2018?
Desde el RDL 17/2018 (noviembre 2018), el sujeto pasivo del AJD en préstamos hipotecarios es la entidad bancaria, no el prestatario. El banco asume ese coste; el comprador solo paga el ITP o el IVA según corresponda.
¿Hay tipos reducidos de ITP?
Sí. La mayoría de CCAA tienen tipos reducidos para: primera vivienda habitual, compradores menores de 35 años, familias numerosas, personas con discapacidad y viviendas de protección oficial (VPO). Consulta la ordenanza de tu CCAA para confirmar si te aplica alguna reducción.
¿Cuándo se paga el ITP?
En un plazo de 30 días hábiles desde la firma de la escritura pública de compraventa. Se liquida ante la Consejería de Hacienda de la CCAA donde está situado el inmueble.
Quina diferència hi ha entre ITP i AJD?
L'ITP (Property Transfer Tax) s'aplica a la compra i venda d'habitatges usats entre particulars. L'AJD (Stamp Duty) s'aplica a la formalització de documents notarials: primeres còpies d'escriptures, incloses les d'habitatge nou i hipoteques. Són impostos diferents, tot i que ambdós són gestionats per la CA.
Qui paga l'AJD en hipoteques des del 2018?
Des de la RDL 17/2018 (novembre de 2018), el contribuent de l'AJD en préstecs hipotecaris és el banc, no el prestatari. El banc assumeix aquest cost; el comprador només paga l'ITP o la IVA segons correspongui.
Hi ha tarifes ITP reduïdes?
Sí. La majoria de CA tenen tarifes reduïdes per: primera residència principal, compradors menors de 35 anys, famílies nombroses, persones amb discapacitat i habitatge subvencionat (VPO). Consulta l'ordenança del teu CA per confirmar si s'aplica alguna reducció.
Quan es paga l'ITP?
En un termini de 30 dies laborables des de la signatura de l'escriptura pública de venda. Es resol davant el Ministeri de Finances del CA on es troba la propietat.
Zer desberdintasun ITP eta AJD artean?
ITP (Jabetza Transferentzia Zerga) pertsona arteko etxebizitza erabilien erosketa eta salmentari ezartzen zaio. AJD (Zigilu Zerga) notario dokumentuen formalizazioan ezartzen da: jabetza-agirien lehen kopia, etxebizitza berrietarako eta hipoteketarako barne. Zerga desberdinak dira, nahiz eta biak kudeatzen AE.
Nor ordaintzen dio AJDri hipoteketan 2018tik?
RDL 17/2018tik aurrera (2018ko azaroa), AJDren zergaduna hipoteka maileguetan bankua da, ez mailegatzailea. Bankuak kostu hori bere gain hartzen du; erosleak ITP edo BEZ soilik ordaintzen du behar denean.
ITP tasa murriztuak daude?
Bai. AE gehienek prezio murriztuak dituzte: lehen etxebizitza nagusia, 35 urtetik beherako erosleak, familia handiak, desgaitasuna duten pertsonak eta etxebizitza lagundua (VPO). Begiratu zure AE ordenantza murrizketarik aplikatzen den egiaztatzeko.
Noiz ordaintzen da ITP-a?
Salmenta publikoaren sinaduratik 30 laneguneko epean. Jabetza kokatuta dagoen AE Finantza Ministerioaren aurrean konpontzen da.
What is the difference between ITP and AJD?
ITP is a transfer tax on second-hand property sold between individuals. AJD is a stamp duty on notarial deeds, including new-build purchases and mortgages. Both are managed by the relevant Autonomous Community.
Who pays AJD on mortgages since 2018?
Since RDL 17/2018 (November 2018), banks pay the AJD on mortgage deeds. Buyers no longer pay this — only ITP or VAT applies to them.
Calculadora de InflaciónCalculadora d'inflacióInflazio Kalkulagailua Inflation Calculator
Preguntas frecuentes
¿Qué es el IPC?
El Índice de Precios al Consumo (IPC) mide la evolución del coste de una cesta de bienes y servicios representativa del consumo de los hogares. Lo publica mensualmente el INE en España. Una inflación del 3% significa que algo que costaba 100 € el año pasado cuesta 103 € ahora.
¿Cómo afecta la inflación al ahorro?
Si tu ahorro no genera una rentabilidad superior a la inflación, pierde poder adquisitivo. Con un 3% de inflación, un depósito al 1% TAE pierde un 2% de poder adquisitivo real cada año. Herramientas como los fondos indexados, bonos ligados a la inflación (TIPS, Bonos i) o el oro históricamente han actuado como coberturas.
¿Qué fue la inflación en España en 2022-2024?
España sufrió una inflación máxima del 10,8% en julio de 2022, impulsada por la energía y los alimentos tras la guerra de Ucrania. En 2023 se moderó al ~3,5% y en 2024 al ~2,8%. La media histórica de 2000-2024 es aproximadamente el 2,3%.
Què és l'IPC?
L'Índex de Preus al Consumidor (IPC) mesura l'evolució del cost d'una cistella de béns i serveis representativa del consum domèstic. És publicat mensualment per l'INE a Espanya. Una inflació del 3% significa que una cosa que va costar 100 € l'any passat costa ara 103 €.
Com afecta la inflació l'estalvi?
Si els teus estalvis no generen un rendiment superior a la inflació, perds poder adquisitiu. Amb un 3% d'inflació, un dipòsit a l'1% TAE perd un 2% del poder adquisitiu real cada any. Eines com els fons indexats, els bons vinculats a la inflació (TIPS, Bonos i) o l'or han actuat històricament com a cobertura.
Quina va ser la inflació a Espanya el 2022-2024?
Espanya va patir un pic d'inflació del 10,8% al juliol de 2022, impulsada per l'energia i l'alimentació després de la guerra d'Ucraïna. El 2023 es va moderar fins a ~3,5% i el 2024 fins a ~2,8%. La mitjana històrica per al període 2000-2024 és aproximadament del 2,3%.
Zer da CPI?
Kontsumo Prezioen Indizeak (CPI) etxeko kontsumoaren ordezkari den ondasun eta zerbitzuen saski baten kostuaren bilakaera neurtzen du. Espainiako INEk hilean behin argitaratzen du. %3ko inflazioak esan nahi du iaz 100 € kostatu zen zerbait orain 103 € balio duela.
Nola eragiten du inflazioak aurrezkietan?
Zure aurrezkiek inflazioaren gainetik itzulerarik ez badute, erosketa-ahalmena galtzen duzu. %3ko inflazioarekin, %1eko gordailuak UTB urtean %2 galtzen du benetako erosketa-ahalmenaren %2. Indize funtsak, inflazioarekin lotutako bonuak (TIPS, Bonos i) edo urrea bezalako tresnak historikoki babes gisa jardun izan dira.
Zer izan zen inflazioa Espainian 2022-2024 bitartean?
Espainiak %10,8ko inflazioa izan zuen 2022ko uztailean, energia eta elikagaien eraginez, Ukrainako gerra ondoren. 2023an %3,5era eta 2024an ~2,8%ra. 2000-2024ko batez besteko historikoa %2,3koa da.
What is the CPI?
The Consumer Price Index (CPI) measures how a basket of typical household goods and services changes in price over time. An inflation rate of 3% means something that cost €100 last year now costs €103.
How does inflation affect savings?
If your savings earn less than the inflation rate, they lose real purchasing power. At 3% inflation, a 1% APY deposit loses 2% real value per year. Index funds, inflation-linked bonds (TIPS, i-Bonds) and real assets have historically acted as hedges.
Rentabilidad Anualizada (CAGR)Rendiment anualitzat (CAGR)Urteko Errentagarritasuna (CAGR) Annualised Return (CAGR)
Convierte la ganancia total de cualquier inversión (acción, fondo, inmueble, negocio) en un porcentaje anual comparable entre inversiones de distinta duración.Converteix el benefici total de qualsevol inversió (accions, fons, béns immobles, negoci) en un percentatge anual comparable entre inversions de diferents durades.Inbertsio guztien (akzio, funtsa, higiezinak, negozioak) irabazi osoa urteko ehuneko konparagarri bihurtzen du, iraupen desberdinetako inbertsioen artean. Turns the total gain of any investment (stock, fund, property, business) into an annual percentage you can compare across investments of different lengths.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el CAGR?
El CAGR (Compound Annual Growth Rate, tasa de crecimiento anual compuesto) es la rentabilidad anual constante que, aplicada durante todo el período, produciría el mismo resultado que la ganancia real obtenida. Se calcula como (Valor final / Valor inicial)^(1/años) − 1.
¿Por qué no basta con dividir la ganancia total entre los años?
Porque eso ignora el interés compuesto: una ganancia del 60% en 4 años no equivale a un 15% anual simple, ya que cada año la base sobre la que se calcula la rentabilidad va creciendo. El CAGR sí tiene esto en cuenta.
¿Para qué sirve comparar con el CAGR?
Te permite comparar inversiones de distinta duración en igualdad de condiciones — por ejemplo, una acción que sube 30% en 2 años frente a un fondo que sube 50% en 5 años. Sin anualizar, la segunda parece mejor; con CAGR, puede que no lo sea.
Què és la CAGR?
La CAGR (Taxa de Creixement Anual Composta) és el rendiment anual constant que, aplicat durant tot el període, produiria el mateix resultat que el benefici real obtingut. Es calcula com (Valor Final / Valor Inicial)^(1/any) − 1.
Per què no n'hi ha prou amb dividir el benefici total per anys?
Perquè això ignora l'interès compost: un benefici del 60% en 4 anys no equival a un simple 15% anual, ja que cada any creix la base sobre la qual es calcula el rendiment. El CAGR té això en compte.
Quin és l'objectiu de comparar amb el CAGR?
Et permet comparar inversions de diferents durades en igualtat de condicions — per exemple, una acció que puja un 30% en 2 anys contra un fons que puja un 50% en 5 anys. Sense anualització, aquest últim sembla millor; amb la TCAC, potser no ho és.
Zer da CAGR?
CAGR (Urteko Hazkunde Tasa Konposatua) urteko itzulera konstantea da, eta epe osoan aplikatuz gero, benetako irabaziaren emaitza bera emango lukeena. Honela kalkulatzen da (Azken Balioa / Hasierako Balioa)^(1/urtean) − 1.
Zergatik ez da nahikoa irabazi osoa urteetan banatzea?
Hori interes konposatua alde batera uzten duelako: 4 urtetan %60ko irabaziak ez du %15 sinple bat urteko, urte bakoitzean itzulera kalkulatzeko oinarria handitzen baita. CAGRak hori kontuan hartzen du.
Zer helburu du CAGR-rekin alderatzeak?
Horrek aukera ematen dizu iraupen desberdineko inbertsioak berdintasunez konparatzea — adibidez, 2 urtean %30eko igoera duen akzio bat eta 5 urtetan %50eko igoera duen funts bat. Urteko erorketarik gabe, azken hori hobea dirudi; CAGR-n, agian ez da izango.
What is CAGR?
CAGR (Compound Annual Growth Rate) is the constant annual return that, applied over the whole period, would produce the same result as the actual gain. It's calculated as (Final value / Initial value)^(1/years) − 1.
Why not just divide the total gain by the number of years?
Because that ignores compounding: a 60% gain over 4 years is not the same as a simple 15% per year, since each year's return compounds on a growing base. CAGR accounts for this.
Dividendos — Yield, Retención y ReinversiónDividends — Rendiment, Retenció i ReinversióDibidenduak — Errentagarritasuna, Atxikipena eta Berrinbertsioa Dividends — Yield, Withholding and Reinvestment
Preguntas frecuentes
¿Cómo tributan los dividendos en España en 2026?
Como rendimientos del capital mobiliario, dentro de la base del ahorro, con la escala progresiva: 19% hasta 6.000 €, 21% hasta 50.000 €, 23% hasta 200.000 €, 27% hasta 300.000 € y 30% en adelante. El banco o bróker aplica una retención a cuenta del 19% al pagarte, pero el tipo final depende del total de tu base del ahorro del año.
¿Qué es reinvertir dividendos y por qué importa?
En vez de gastar el dividendo cobrado, lo usas para comprar más participaciones del mismo activo. A largo plazo, esto genera interés compuesto: cada año cobras dividendos también sobre los dividendos reinvertidos de años anteriores, acelerando el crecimiento del capital.
¿La retención del 19% es lo que pago finalmente?
No necesariamente. La retención es un pago a cuenta. En la declaración de la renta se calcula el impuesto real según el tramo de tu base del ahorro total: si tus dividendos y otras ganancias superan los 6.000 €, la parte que exceda tributa al 21% (y así sucesivamente por tramos), no al 19% plano.
Com es tributen els dividends a Espanya el 2026?
Com a ingrés del capital mòbil, dins de la base d'estalvi, amb escala progressiva: 19% fins a 6.000 €, 21% fins a 50.000 €, 23% fins a 200.000 €, 27% fins a 300.000 € i 30% en endavant. El banc o corredor aplica una retenció d'impost del 19% quan et paga, però el tipus final depèn del total de la teva base d'estalvis per a l'any.
Què és reinvertir dividends i per què és important?
En lloc de gastar el dividend recaptat, l'utilitzes per comprar més accions del mateix actiu. A llarg termini, això genera interessos compostos: cada any també reculls dividends pels dividends reinvertits d'anys anteriors, accelerant el creixement del capital.
El 19% de retenció és el que finalment pago?
No necessàriament. La retenció és un pagament a comptat. A la declaració de la renda, l'impost real es calcula segons el tram de la teva base total d'estalvis: si els teus dividends i altres guanys superen els 6.000 €, la part que excedeix s'imposa al 21% (i així successivament per trams), no al 19% fix.
Nola zergapetzen dira dibidenduak Espainian 2026an?
Diru-sarrera gisa, aurrezki oinarriaren barruan, eskala progresiboan: %19 €6.000 arte, %21 €50.000 arte, %23 €200.000 arte, %27 €300.000 eta %30 gehiago. Bankuak edo bitartekariak %19ko atxikipen zerga aplikatzen du zure ordainketetan, baina azken tasa urteko aurrezki oinarriaren guztira aldatzen da.
Zer da dibidenduak berrinbertitzea eta zergatik da garrantzitsua?
Bildutako dibidendua gastatu beharrean, aktibo beraren akzio gehiago erosteko erabiltzen da. Epe luzera, honek interes konposatua sortzen du: urtero aurreko urteetako dibidenduen dibidenduak ere jasotzen dituzu, kapitalaren hazkundea azkartuz.
Azkenik ordaintzen dudan %19ko atxikipena al da?
Ez derrigorrez. Atxikipena ordainketa bat da. Errenta zergaren itzulpenean, benetako zerga zure aurrezki oinarri osoaren tartearen arabera kalkulatzen da: zure dibidenduak eta bestelako irabaziak 6.000 € gainditzen badira, gainditu duen zatia %21ean zergapetzen da (eta horrela tarteetan), ez %19 finkoan.
How are dividends taxed in Spain in 2026?
As investment income, within the savings tax base, on a progressive scale: 19% up to €6,000, 21% up to €50,000, 23% up to €200,000, 27% up to €300,000, 30% above that. Your broker withholds 19% at source, but the final rate depends on your total savings-base income for the year.
Why does reinvesting dividends matter?
Instead of spending the dividend, you use it to buy more shares of the same asset. Over time this compounds: you start earning dividends on previously reinvested dividends too, accelerating growth.
Patrimonio NetoPatrimoni netOndare garbia Net Worth
Tu patrimonio neto es lo que tienes realmente: la suma de todo lo que posees, menos todo lo que debes.El teu patrimoni net és el que realment tens: la suma de tot el que posseeixes, menys tot el que deus.Zure ondare garbia benetan duzuna da: zure jabetzaren guztia eta zor duzun guztia kenduta. Your net worth is what you actually own: everything you have, minus everything you owe.
Activos
Passius
Erantzukizunak
Assets
Pasivos
Passius
Erantzukizunak
Liabilities
Preguntas frecuentes
¿Qué es el patrimonio neto?
Es la diferencia entre todo lo que posees (activos: efectivo, inversiones, inmuebles) y todo lo que debes (pasivos: hipoteca, préstamos, deudas). Es una medida más completa de tu situación financiera que el sueldo o los ahorros por separado.
¿Debo incluir mi vivienda habitual?
Es opcional y depende de para qué uses la cifra. Si quieres ver tu patrimonio "invertible" o líquido, mejor no la incluyas. Si quieres tu patrimonio total real, inclúyela por su valor de mercado (no el de compra) y resta la hipoteca pendiente por separado.
¿Con qué frecuencia debería calcularlo?
Una vez al trimestre o al año es suficiente para ver la tendencia. Lo importante no es el número exacto en un momento dado, sino si sube con el tiempo.
Què és el patrimoni net?
És la diferència entre tot el que posseeixes (actius: efectiu, inversions, béns immobles) i tot el que deus (passius: hipoteca, préstecs, deutes). És una mesura més completa de la teva situació financera que no pas només el salari o els estalvis.
He d'incloure la meva residència principal?
És opcional i depèn de per a què utilitzis la xifra. Si vols veure el teu patrimoni "invertible" o líquid, és millor no incloure-ho. Si vols el teu capital net total real, inclou-lo pel seu valor de mercat (no pel valor de compra) i resta la hipoteca pendent per separat.
Amb quina freqüència l'hauria de calcular?
Un cop per trimestre o any és suficient per veure la tendència. El més important no és la xifra exacta en un moment donat, sinó si augmenta amb el temps.
Zer da Ondare Netoa?
Zure jabetzaren guztia (aktiboak: dirua, inbertsioak, higiezinak) eta zor duzun guztia (betebeharrak: hipoteka, maileguak, zorrak) arteko aldea da. Zure egoera finantzarioaren neurketa osatuagoa da, soldata edo aurrezkiak bakarrik baino.
Nire egoitza nagusia sartu behar dut?
Aukerakoa da eta zenbakia zertarako erabiltzen duzunaren araberakoa da. Zure "inbertigarria" edo likidoa den akzioa ikusi nahi baduzu, hobe da ez sartzea. Benetako kapital osoa nahi baduzu, sartu merkatu-balioaren arabera (ez erosketa-balioa) eta kendu zor den hipoteka bereizita.
Zenbatetan kalkulatu behar dut?
Hiruhilekoan edo urtean behin nahikoa da joera ikusteko. Garrantzitsuena ez da une bakoitzean kopuru zehatza, baizik eta denboran zehar handitzen den ala ez.
What is net worth?
It's the difference between everything you own (assets: cash, investments, property) and everything you owe (liabilities: mortgage, loans, debts). It's a more complete measure of your financial position than salary or savings alone.
Should I include my home?
It's optional. For a "liquid/investable" net worth, leave it out. For total real net worth, include it at market value (not purchase price) and subtract the outstanding mortgage separately.
Analiza tu Cartera de InversiónAnalitza la teva cartera d'inversionsAztertu zure inbertsio portafolioa Analyse Your Investment Portfolio
Cuéntanos dónde está tu dinero hoy y te decimos cuánto pierdes por tenerlo parado, cuánto pagas en comisiones y qué tan diversificada está tu cartera.Explica'ns on és el teu diner avui i t'explicarem quant perds si t'aturen, quant pagues en comissions i com de diversificada és la teva cartera.Esan iezaguzu non dagoen zure dirua gaur egun eta guk esango dizugu zenbat galtzen duzun gelditzeagatik, zenbat ordaintzen duzun komisioetan eta zenbateraino dibertsifikatua den zure portafolioa. Tell us where your money sits today and we'll show you how much you lose to inflation, how much you pay in fees, and how diversified your portfolio really is.
Tu capacidad de ahorroLa teva capacitat d'estalviZure aurrezteko gaitasunaYour savings capacity
Dinero en el bancoDiners al bancDirua bankuanMoney in the bank
Productos del banco (con comisión)Productes bancaris (amb comissió)Banku produktuak (komisioarekin)Bank products (with fees)
Otras inversionesAltres inversionsBeste inbertsio batzukOther investments
AjustesEscenarisEzarpenakAssumptions
Preguntas frecuentes
¿Por qué es malo tener todo el dinero en cuentas y depósitos?
El dinero en cuentas corrientes o depósitos pierde poder adquisitivo cada año por la inflación, ya que su rentabilidad suele ser inferior al IPC. Un colchón de emergencia en efectivo es recomendable, pero mantener todo tu patrimonio ahí tiene un coste de oportunidad real.
¿Qué es el TER de un fondo de inversión?
Es el porcentaje anual que cobra un fondo, seguro de ahorro o plan de pensiones por su gestión, y se descuenta automáticamente del valor de tu inversión cada año. Los fondos comercializados por bancos suelen tener TER de 1,5-2,5%, frente al 0,1-0,3% de fondos indexados.
¿Cómo se calcula la nota de la cartera?
Parte de 100 puntos y resta penalización por dinero parado sin invertir, comisiones anuales medias ponderadas y concentración en pocos productos. Es una estimación orientativa, no un consejo de inversión personalizado.
¿Cómo se calculan el fondo de emergencia y el colchón de oportunidad recomendados?
El fondo de emergencia recomendado es 6 veces tus gastos mensuales — la regla estándar de planificación financiera. El colchón de oportunidad (liquidez extra para invertir en caídas del mercado) es 3 veces tu aportación mensual. Son estimaciones de partida — ajústalas según tu situación real.
Per què és dolent tenir tots els diners en comptes i dipòsits?
Els diners en comptes corrents o dipòsits perden poder adquisitiu cada any a causa de la inflació, ja que la seva rendibilitat sol ser inferior a l'IPC. Es recomana un coixí d'efectiu d'emergència, però mantenir tots els actius allà té un cost d'oportunitat real.
Què és el TER d'un fons d'inversió?
Aquest és el percentatge anual que cobra un fons, assegurança d'estalvi o pla de pensions per a la seva gestió, i es dedueix automàticament del valor de la teva inversió cada any. Els fons comercialitzats pels bancs solen tenir SRT de l'1,5-2,5%, en comparació amb el 0,1-0,3% dels fons indexats.
Com es calcula la valoració de la cartera?
Comença amb 100 punts i resta la penalització per diners no invertits, les comissions mitjanes anuals ponderades i la concentració en uns pocs productes. És una estimació directriu, no un consell d'inversió personalitzat.
Com es calculen el fons d'emergència recomanat i el coixí d'oportunitats?
El fons d'emergència recomanat és 6 vegades les teves despeses mensuals — la regla estàndard de la planificació financera. El coixí d'oportunitat (liquiditat extra per invertir en caigudes del mercat) és 3 vegades la teva contribució mensual. Aquestes són estimacions inicials — ajusta-les a la teva situació real.
Zergatik da txarra diru guztia kontuetan eta gordailuetan izatea?
Kontu korronteetan edo gordailuetan dauden diruak urtero erosteko ahalmena galtzen du inflazioagatik, izan ere, bere errentagarritasuna normalean CPIa baino txikiagoa da. Larrialdiko diru-babesa gomendatzen da, baina zure aktibo guztiak bertan mantentzeak benetako aukera kostu bat du.
Zer da inbertsio funts baten TER?
Hau da funts batek, aurrezki-aseguruak edo pentsio-plan batek kudeaketarako kobratzen duen urteko ehunekoa eta urtero automatikoki kentzen da zure inbertsioaren baliotik. Bankuek merkaturatzen dituzten funtsek normalean %1,5-2,5eko SRTak dituzte, indize-funtsen %0,1-0,3 bitartean.
Nola kalkulatzen da portafolioaren balorazioa?
100 punturekin hasten da eta inbertitu gabeko diruaren, urteko batez besteko komisio pisudunen eta produktu gutxiren kontzentrazioaren penalizazioa kentzen du. Gida estimazio bat da, ez inbertsio aholku pertsonalizatua.
Nola kalkulatzen dira gomendatutako larrialdi funtsa eta aukera-babesa?
Gomendatutako larrialdi funtsa zure hilabeteko gastuak 6 aldiz handiagoak dira — finantza plangintzaren arau estandarra. Aukera babesa (merkatuaren beherakadetan inbertitzeko likidezia gehigarria) zure hilabeteko ekarpenaren 3 aldiz da. Hauek hasierako estimazioak dira — egokitu zure egoera errealera.
Why is it bad to keep all your money in cash accounts?
Money sitting in current accounts or deposits loses purchasing power every year to inflation, since its return is usually below CPI. An emergency cash cushion makes sense, but keeping your entire net worth there has a real opportunity cost.
What is a fund's TER?
It's the annual percentage a fund, savings insurance product or pension plan charges for management, automatically deducted from your investment value each year. Bank-sold funds typically charge 1.5-2.5% TER, versus 0.1-0.3% for index funds.
How is the portfolio score calculated?
It starts at 100 points and subtracts penalties for idle uninvested cash, weighted average annual fees, and concentration in few products. It's an indicative estimate, not personalised investment advice.
How are the recommended emergency fund and opportunity buffer calculated?
The recommended emergency fund is 6 times your monthly expenses — the standard financial planning rule. The opportunity buffer (extra liquidity to invest during market dips) is 3 times your monthly contribution. These are starting estimates — adjust them to your real situation.
Bruto → Neto2026
🧾 ¿Solo quieres saber tu retención? Calculadora de IRPF en nómina · 🇪🇸 ¿Vienes a trabajar a España? Ley Beckham.🧾 Només vols saber la teva retenció? Calculadora de nòmines IRPF · 🇪🇸 Vens a treballar a Espanya? Beckham Law.🧾 Zure atxikipena jakin nahi duzu? Soldata PFEZ kalkulagailua · 🇪🇸 Espainian lan egitera etorriko zara? Beckham Legea.🧾 Just want your withholding rate? IRPF payroll calculator · 🇪🇸 Moving to Spain for work? Beckham Law calculator.
¿Tienes una web? Inserta esta calculadora gratis →Tens un lloc web? Insereix aquesta calculadora gratuïtament →Webgune bat al duzu? Sartu kalkulagailu hau doan → Have a website? Embed this calculator for free →
Tramos del IRPF en España 2026
La escala es progresiva: cada tramo tributa solo al tipo indicado sobre su parte, no sobre el total. Los porcentajes son la suma de la escala estatal y la autonómica media y se aplican sobre la base liquidable (bruto − cotizaciones SS − deducciones).
| Tramo (base liquidable) | Tipo marginal | Impuesto en este tramo |
|---|---|---|
| 0 – 12.450 € | 19 % | máx. 2.366 € |
| 12.450 – 20.200 € | 24 % | máx. 1.860 € |
| 20.200 – 35.200 € | 30 % | máx. 4.500 € |
| 35.200 – 60.000 € | 37 % | máx. 9.176 € |
| 60.000 – 300.000 € | 45 % | máx. 108.000 € |
| Más de 300.000 € | 47 % | — |
Fuente: Agencia Tributaria (AEAT) — escala general del IRPF, Ley 35/2006 y RD 142/2024.
De bruto a neto: cuánto cobrarás en mano en España 2026
Estimación para un asalariado soltero sin hijos, contrato indefinido, grupo 7 de cotización y CCAA media. Orientativo: usa la calculadora para tu caso exacto.
| Bruto anual | IRPF efectivo | Neto anual | Neto/mes (14 pagas) | Neto/mes (12 pagas) |
|---|---|---|---|---|
| 18.000 € | 5,1 % | 15.917 € | 1.137 € | 1.326 € |
| 24.000 € | 13,5 % | 19.197 € | 1.371 € | 1.600 € |
| 30.000 € | 16,4 % | 23.124 € | 1.652 € | 1.927 € |
| 40.000 € | 19,4 % | 29.655 € | 2.118 € | 2.471 € |
| 50.000 € | 22,4 % | 35.546 € | 2.539 € | 2.962 € |
| 60.000 € | 24,4 % | 41.436 € | 2.960 € | 3.453 € |
| 80.000 € | 28,9 % | 52.865 € | 3.776 € | 4.405 € |
| 100.000 € | 32,2 % | 63.865 € | 4.562 € | 5.322 € |
Asalariado, soltero sin hijos, contrato indefinido, CCAA media. Cuota SS obrero: ~6,5 % (topada en 61.214 €/año). Fuentes: AEAT y Seguridad Social.
Preguntas frecuentes
¿Cómo calcular el sueldo neto en España en 2026?
El sueldo neto es lo que recibes después de que la empresa descuente las cotizaciones a la Seguridad Social y la retención del IRPF. En 2026, los trabajadores cotizan aproximadamente un 6,48 % (contingencias comunes 4,70 %, desempleo 1,55 %, formación 0,10 % y MEI 0,13 %). El IRPF sigue tramos progresivos: 19 % hasta 12.450 €, 24 % hasta 20.200 €, 30 % hasta 35.200 €, 37 % hasta 60.000 € y 45 % por encima.
¿Con qué frecuencia se actualiza la calculadora de sueldo neto?
Actualizamos los tramos de IRPF y las cotizaciones de la Seguridad Social cada año con los datos oficiales del BOE. Para México actualizamos la tabla ISR del SAT y para Argentina los valores de referencia de AFIP/ANSES.
¿Es exacta la retención de IRPF que calcula la herramienta?
El resultado es una estimación orientativa basada en los tramos estatales. Tu retención real puede variar según comunidad autónoma, situación familiar y otras deducciones aplicables.
Pensión PúblicaPensions PúbliquesPentsio publikoa State / Public Pension 2026
Simulador de Ahorro
Cómo planificar tu ahorro
Dos modos: «¿Cuánto ahorro al mes?» calcula la aportación necesaria para una meta en un plazo; «¿Cuánto tendré?» proyecta el capital acumulado con aportaciones fijas. Ambos incorporan interés compuesto sobre las aportaciones.
Rentabilidades de referencia (2026): depósitos 2–3%, renta fija/bonos 3–4%, fondos indexados globales 7–9% antes de inflación (4–6% real). Para cálculos conservadores usa el 4–5%; para optimistas, el 7%. La rentabilidad histórica no garantiza resultados futuros.
Regla del 72: divide 72 entre la rentabilidad % para estimar los años necesarios para duplicar el capital. Al 6% → 12 años; al 4% → 18 años.
Com planificar els teus estalvis
Dos modes: "Quant estalvio al mes?" calcula la contribució necessària per a un objectiu en un període de temps; "Quant tindré?" projecta el capital acumulat amb aportacions fixes. Ambdós incorporen interessos compostos sobre les aportacions.
Rendiments de referència (2026): dipòsits 2–3%, renda fixa/bons 3–4%, fons indexats globals 7–9% abans de la inflació (4–6% real). Per a càlculs conservadors, utilitza 4–5%; per a optimistes, 7%. El rendiment històric no garanteix resultats futurs.
Regla del 72: divideix el 72 pel % de rendiment per estimar els anys necessaris per duplicar el capital. Al 6% → 12 anys; al 4% → 18 anys.
Nola planifikatu zure aurrezkiak
Bi modu: "Zenbat aurrezten dut hilero?" helburu baterako beharrezko ekarpena kalkulatzen du denbora tarte batean; "Zenbat izango dut?" kapitala ekarpen finkoekin pilatutako proiektuak egiten ditu. Biek interes konposatua barne hartzen dute ekarpenetan.
Erreferentzia errentagarriak (2026): gordailuak %2–3, errenta finko/bonuak %3–4, mundu mailako indize funtsak %7–9 inflazioaren aurretik (%4–6 erreal). Kalkulu kontserbadoreetarako, erabili %4–5; optimistek, %7. Errendimendu historikoak ez du etorkizuneko emaitzak bermatzen.
72ko araua: 72 zatitu itzulera %arekin kapitala bikoizteko behar diren urteak estimatzeko. 6% → 12 urtean; %4an → 18 urtean.
How to plan your savings
Two modes: "How much do I save per month?" calculates the monthly contribution needed to reach a savings goal by a target date; "How much will I have?" projects the accumulated capital if you save a fixed amount each month. Both apply compound interest to each contribution.
Reference returns (2026): savings accounts / ISAs 2–3%, bonds / fixed income 3–4%, global index funds (S&P 500, MSCI World) historically 7–9% before inflation (4–6% real). Use 4–5% for conservative estimates and 7% for optimistic ones. Past performance does not guarantee future returns.
Rule of 72: divide 72 by the annual return % to estimate how many years it takes to double your money. At 6% → 12 years; at 4% → 18 years.
Finiquito / LiquidaciónAssentament / AssentamentAsentamendua / Asentamendua Final Settlement / Severance
Preguntas frecuentes
¿Cómo calcular el finiquito en España?
El finiquito incluye: (1) vacaciones no disfrutadas proporcionales a 22 días laborables/año; (2) pagas extras proporcionales desde la última cobrada; y (3) indemnización: 33 días/año en despido improcedente (máx. 24 mensualidades) o 20 días/año en procedente (máx. 12). Sin indemnización en dimisión o mutuo acuerdo.
¿Cuántos días de vacaciones me corresponden al año?
El Estatuto garantiza 30 días naturales (~22 días laborables) por año completo. Si causas baja antes, las vacaciones se calculan proporcionalmente a los meses trabajados.
¿Qué diferencia hay entre despido procedente e improcedente?
El procedente justifica causas válidas — indemnización 20 días/año (máx. 12 mensualidades). El improcedente no justifica las causas o no sigue los trámites — indemnización 33 días/año (máx. 24 mensualidades).
Com calcular la indemnització a Espanya?
El pagament d'indemnització inclou: (1) dies festius no utilitzats proporcionals a 22 dies laborables/any; (2) pagaments addicionals proporcionals des de l'últim rebut; i (3) compensació: 33 dies/any per acomiadament improcedent (màxim 24 pagaments mensuals) o 20 dies/any en acomiadament justificat (màxim 12). No hi ha compensació per dimissió o acord mutu.
Quants dies de vacances tinc a l'any?
L'Estatut garanteix 30 dies naturals (~22 dies laborables) per any complet. Si marxes abans, les vacances es calculen proporcionalment als mesos treballats.
Quina diferència hi ha entre un acomiadament just i un acomiadament improcedent?
L'inadmissible justifica causes vàlides — compensació 20 dies/any (màxim 12 pagaments mensuals). L'inadmissible no justifica les causes o no segueix els procediments — compensació 33 dies/any (màxim 24 pagaments mensuals).
Nola kalkulatu kalte-ordaina Espainian?
Kaleratze ordainketak honako hauek barne hartzen ditu: (1) 22 lanegun/lanegun/proportzional diren oporrak ; (2) azken jasotako ordainketa proportzionalak ; eta (3) kalte-ordaina: 33 egun/urtean kaleratze bidegabean (gehienez 24 hilabeteko ordainketa) edo 20 egun/urteko kaleratze bidezkoa (gehienez 12). Ez kalte-ordainik dimisioan edo adostasun mutuan.
Zenbat opor egun ditut urtean?
Estatutuak urte osoan 30 egutegi egun (~22 lanegun) bermatzen ditu. Lehenago alde egiten baduzu, oporrak lan egindako hilabeteen proportzioan kalkulatzen dira.
Zer desberdintasun kaleratze bidezko eta bidegabearen artean?
Onartezinak arrazoi baliodunak justifikatzen ditu — kalte-ordaina 20 egun/urtean (gehienez hileko 12 ordainketa). Onartezina ez denak ez du arrazoiak justifikatzen edo ez ditu prozedurak jarraitzen — kalte-ordaina 33 egun/urtean (gehienez 24 hilabeteko ordainketa).
How is a severance package calculated in Spain?
It includes: (1) outstanding holiday pay pro-rata at 22 working days/year; (2) pro-rata extra pay since the last extra received; and (3) severance: 33 days/year for unfair dismissal (max 24 months' salary) or 20 days/year for fair/objective dismissal (max 12 months). No severance for resignation or mutual agreement.
How many days of holiday am I entitled to per year?
The Workers' Statute guarantees 30 calendar days (~22 working days) per full year worked. If you leave before the year ends, holiday is calculated pro-rata to months worked.
What is the difference between fair and unfair dismissal?
Fair dismissal — company justifies valid grounds — compensation is 20 days/year (max 12 months). Unfair dismissal — grounds not justified or procedures not followed — compensation rises to 33 days/year (max 24 months).
Aguinaldo MéxicoBonus de MèxicMexiko Bonus Aguinaldo (Mexico Christmas Bonus) 2026
Preguntas frecuentes
¿Cuál es el mínimo legal de aguinaldo en México?
El artículo 87 de la Ley Federal del Trabajo establece un mínimo de 15 días de salario, que debe pagarse antes del 20 de diciembre. Ninguna empresa puede pagar menos, aunque muchas ofrecen más por contrato colectivo o política interna.
¿El aguinaldo paga impuestos (ISR)?
Está exento hasta el equivalente a 30 días de UMA (en 2026, 30 × 117,31 = 3.519,30 pesos). La parte que exceda ese límite se suma a tus ingresos y tributa según tu tasa marginal de ISR — no es un porcentaje fijo, depende de tu nivel de ingresos anual.
¿Qué pasa si no trabajé el año completo?
El aguinaldo es proporcional a los días trabajados en el año, aunque no hayas completado los 365 días. La fórmula es: salario diario × días de aguinaldo × (días trabajados ÷ 365).
Quin és el bonus mínim legal de Nadal a Mèxic?
L'article 87 de la Llei Federal Laboral estableix un salari mínim de 15 dies, que s'ha de pagar abans del 20 de desembre. Cap empresa pot pagar menys, tot i que moltes ofereixen més per conveni col·lectiu o política interna.
La prima de Nadal paga impostos (ISR)?
Està exempt fins a l'equivalent a 30 dies d'UMA (el 2026, 30 × 117,31 = 3.519,30 pesos). La part que supera aquest límit s'afegeix als teus ingressos i tributa al teu tipus marginal d'ISR — no és un percentatge fix, depèn del teu nivell anual d'ingressos.
Què passa si no he treballat tot l'any?
La prima de Nadal és proporcional als dies treballats a l'any, encara que no hagis completat els 365 dies. La fórmula és: salari diari × dies de × extra (dies treballats ÷ 365).
Zein da legezko gutxieneko Gabonetako bonus legala Mexikon?
Lan Lege Federalaren 87. artikuluak gutxienez 15 eguneko soldata ezartzen du, abenduaren 20a baino lehen ordaindu behar dena. Ez enpresa batek gutxiago ordaindu dezakeenik, nahiz eta askok hitzarmen kolektibo edo barne politika bidez gehiago eskaintzen duten.
Gabonetako bonusak zergak ordaintzen ditu (ISR)?
Salbuetsita gehienez 30 egun UMA (2026an, 30 × 117,31 = 3.519,30 peso). Muga hori gainditzen duen zatia zure diru-sarrerari gehitzen zaio eta ISR marjinaleko tasa batean zergapetzen da — ez da ehuneko finkoa, zure urteko diru-sarrera mailaren araberakoa da.
Zer gertatzen da urte osoan lan egin ez badut?
Gabonetako bonusa urteko lan egunen proportzionala da, nahiz eta 365 egun bete ez izan. Formula hau da: eguneko soldata × bonus eguneko × (lan egunak ÷ 365).
What is the legal minimum aguinaldo in Mexico?
Article 87 of the Federal Labor Law sets a minimum of 15 days' salary, payable before 20 December. No employer can pay less, though many offer more via collective agreement or company policy.
Is aguinaldo taxed?
It's exempt up to 30 days of UMA (in 2026, 30 × $117.31 = $3,519.30 MXN). Any amount above that is added to your income and taxed at your marginal ISR rate — not a fixed percentage.
Indemnización por Despido 2026
Preguntas frecuentes
¿Cuánto corresponde por despido improcedente?
33 días de salario por año trabajado, con un máximo de 24 mensualidades (720 días). Para contratos anteriores al 12/02/2012, el período previo a esa fecha se calcula a 45 días/año, manteniéndose el tope global de 720 días. La indemnización por despido improcedente está exenta de IRPF hasta el límite legal.
¿Qué es un despido procedente y cuánto indemniza?
El despido procedente es aquel que tiene causa justificada (económica, técnica, organizativa o productiva). La indemnización es de 20 días/año, máximo 12 mensualidades. A diferencia del improcedente, esta indemnización sí tributa en el IRPF.
¿Cómo se calcula el salario diario de referencia?
El salario diario se obtiene dividiendo el salario bruto anual entre 365: salario_diario = (salario_mensual × nº de pagas) / 365. Incluye la prorrata de las pagas extras, que también forman parte de la base de cálculo de la indemnización.
¿Qué incluye el finiquito y qué la indemnización?
Son conceptos distintos: el finiquito son deudas del empleador al final de la relación laboral (salario del último mes, vacaciones no disfrutadas y pagas extras proporcionales). La indemnización es una compensación adicional por la extinción del contrato, que depende del tipo de despido.
Quant correspon això a un acomiadament improcedent?
33 dies de salari per any treballat, amb un màxim de 24 pagaments mensuals (720 dies). Per als contractes anteriors al 02/12/2012, el període anterior a aquesta data es calcula en 45 dies/any, mantenint el límit global de 720 dies. La compensació per acomiadament improcedent està exempta d'IRPF fins al límit legal.
Què és un acomiadament just i quina compensació paga?
L'acomiadament justificat és aquell que té una causa justificada (econòmica, tècnica, organitzativa o productiva). La compensació és de 20 dies/any, amb un màxim de 12 pagaments mensuals. A diferència de l'acomiadament improcedent, aquesta compensació grava a l'IRPF.
Com es calcula el salari diari de referència?
El salari diari s'obté dividint el salari anual brut per 365: salario_diario = (nombre salario_mensual × de pagaments) / 365. Inclou la proporció dels pagaments addicionals, que també formen part de la base per calcular la compensació.
Què inclou la indemnització i què inclou la indemnització?
Són conceptes diferents: el pagament d'indemnització són els deutes de l'empresari al final de la relació laboral (salari de l'últim mes, vacances no preses i pagaments addicionals proporcionals). La compensació és una compensació addicional per la finalització del contracte, que depèn del tipus d'acomiadament.
Zenbat lotzen du kaleratze bidegabearekin?
Urtean 33 eguneko soldata, gehienez 24 hileko ordainketa (720 egun). 2012/12/02/aurreko kontratuetan, data horren aurreko epea 45 egun/urtekoa da, 720 eguneko muga orokorra mantenduz. Kaleratze bidegabeagatik kalte-ordaina salbuetsita PFEZ legezko mugara arte.
Zer da kaleratze bidezko bat eta zenbat ordainketa ematen du?
Kaleratze bidezkoa arrazoizko kausa bat duena da (ekonomikoa, teknikoa, antolakuntzakoa edo produktiboa). Konpentsazioa urtean 20 egunekoa da, gehienez 12 hilabeteko ordainketa. Kaleratze bidegabearekin alderatuta, kalte-ordain hau zergapetuta PFEZ.
Nola kalkulatzen da erreferentzia eguneroko soldata?
Eguneko soldata urteko soldata gordina 365 zatituz lortzen da: salario_diario = (ordainketa kopurua salario_mensual ×) / 365. Ordainketa gehigarrien prorata barne hartzen du, eta horiek ere ordainsariaren kalkuluaren oinarriaren parte dira.
Zer barne hartzen du kaleratze ordainketak eta zer barne hartzen du kaleratze horrek?
Kontzeptu desberdinak dira: kaleratze ordainketa enplegatzailearen zorra da lan-harremanaren amaieran (azken hilabeteko soldata, hartu gabeko oporrak eta ordainketa gehigarri proportzionala). Konpentsazioa kontratua amaitzeagatik ordainketa gehigarria da, kaleratze motaren araberakoa.
How much do I get for unfair dismissal?
33 days' salary per year worked, capped at 24 months' pay (720 days). For contracts started before 12/02/2012, the pre-reform period is calculated at 45 days/year, subject to the same global 720-day cap. Unfair dismissal compensation is exempt from income tax (IRPF) up to the legal amount.
What is fair/objective dismissal and how much does it pay?
Fair dismissal has a justified cause (economic, technical, organisational or production). Compensation is 20 days/year, capped at 12 months. Unlike unfair dismissal, this compensation is subject to IRPF.
How is the daily reference salary calculated?
The daily salary = (monthly salary × number of pay periods) / 365. It includes the pro-rata of extra pay (pagas extras), which is part of the calculation base.
What is the difference between finiquito and severance?
They are separate concepts: finiquito covers what the employer owes at the end (last month's salary, unused holidays, pro-rata extra pay). Severance is additional compensation for termination and depends on the type of dismissal.
Autónomos / FreelanceTreballadors autònomsFreelance lantzaileak Self-employed 2025/26
Preguntas frecuentes
¿Cómo funciona el sistema de cotización por ingresos reales?
Desde 2023, los autónomos cotizan según su rendimiento neto estimado en 15 tramos. Cuota mínima 2026: ~225 €/mes (ingresos ≤ 670 €); máxima: ~530 €/mes (ingresos > 6.000 €). El rendimiento neto es ingresos menos gastos deducibles, menos el 7 % de gastos de difícil justificación.
¿Qué retención IRPF debo poner en mis facturas?
El tipo general para actividades profesionales es el 15 %. En el primer año de actividad (y los dos siguientes) puedes aplicar el tipo reducido del 7 %. Arrendamientos de inmuebles urbanos: 19 %. El pagador lo ingresa en Hacienda mediante el modelo 111 o 115.
¿Puedo cambiar mi base de cotización durante el año?
Sí. Los autónomos pueden cambiar su base hasta 6 veces al año. Al finalizar el ejercicio, la Seguridad Social regularizará las cuotas según el rendimiento neto declarado en renta.
Com funciona el sistema de contribució a ingressos reals?
Des de 2023, els autònoms han contribuït segons el seu ingrés net estimat en 15 trams. Contribució mínima 2026: ~225 €/mes (ingressos ≤ 670 €); màxim: ~530 € al mes (ingressos > 6.000 €). L'ingresso net és ingresso menys despeses deduïbles, menys el 7% de les despeses difícils de justificar.
Quina retenció hauria IRPF posar a les meves factures?
La tarifa general per a activitats professionals és del 15%. En el primer any d'activitat (i els dos següents) es pot aplicar la taxa reduïda del 7%. Lloguers de propietats urbanes: 19%. El pagador ho paga a la Tresoreria mitjançant el formulari 111 o 115.
Puc canviar la meva base de contribució durant l'any?
Sí. Els autònoms poden canviar la seva base fins a 6 vegades l'any. Al final de l'any, la Seguretat Social regularitzarà les contribucions segons el salari net declarat en ingressos.
Nola funtzionatzen du benetako diru-sarreren ekarpen sistemak?
2023tik aurrera, autonomoek 15 tarteko sarrera garbi estimatuaren arabera ekarpena egiten dute. Gutxieneko ekarpena 2026an: ~225 €/hilabetean (diru-sarrera ≤ €670); gehienezkoa: ~530 €/hilabetean (diru-sarrera > €6.000). Diru-sarrera garbia diru-sarrera da, gastu kengarriak kenduta, %7 kenduta, justifikatzea zaila dena.
Zein atxikipen jarri behar dut PFEZ nire fakturetan?
Jarduera profesionaletarako tasa orokorra %15ekoa da. Jarduera lehen urtean (eta hurrengo bietan) % 7ko tasa murriztua aplika daiteke. Hiri higiezinen alokairuak: %19. Ordaintzaileak Ogasunari 111 edo 115 inprimakiak erabiliz ordaintzen dio.
Urtean zehar nire ekarpen oinarria alda dezaket?
Bai. Autonomoek urtean 6 aldiz alda dezakete oinarria. Urtearen amaieran, Gizarte Segurantzak ekarpenak erregularizatuko ditu diru-sarrera garbiaren arabera.
How does Spain's income-based self-employed contribution system work?
Since 2023, the self-employed pay contributions based on their estimated net income across 15 brackets. The minimum contribution in 2026 is ~€225/month (income ≤ €670) and the maximum ~€530/month (income > €6,000). Net income is revenue minus deductible expenses, less a 7% notional expense deduction.
What IRPF withholding should I put on my invoices?
The standard rate for professional activities is 15%. In your first year of activity (and the two following years) you may apply the reduced rate of 7%. Urban property rentals carry 19%. The payer remits this to AEAT via forms 111 or 115.
Can I change my contribution base during the year?
Yes. The self-employed can change their contribution base up to 6 times per year. At year-end, the Social Security will regularise contributions based on the net income declared in the annual tax return.
Modelo 130 — IRPF Trimestral
Preguntas frecuentes
¿Qué es el Modelo 130 y cuándo hay que presentarlo?
El Modelo 130 es el pago fraccionado trimestral del IRPF para autónomos en estimación directa. Se calcula como el 20 % del rendimiento neto acumulado, restando retenciones y pagos anteriores. Se presenta antes del 20 de abril, julio y octubre, y antes del 30 de enero del año siguiente.
¿Qué pasa si el resultado del Modelo 130 es negativo?
Si el resultado es ≤ 0, la cuota a ingresar es 0 €, pero el modelo debe presentarse igualmente. No se genera devolución — la diferencia se aplica en la declaración de la renta anual.
¿Qué gastos son deducibles para el Modelo 130?
Son deducibles los gastos vinculados a la actividad: suministros del local, cuotas SS, material de oficina, dietas, desplazamientos, amortizaciones del equipo, seguros profesionales y alquiler del local. El IVA no es deducible aquí (va en el Modelo 303).
Què és el Formulari 130 i quan l'he de presentar?
El Formulari 130 és el pagament trimestral a terminis del IRPF per als autònoms en estimació directa. Es calcula com el 20% del benefici net acumulat, restant retencions i pagaments anteriors. Es presenta abans del 20 d'abril, juliol i octubre, i abans del 30 de gener de l'any següent.
Què passa si el resultat del Formulari 130 és negatiu?
Si el resultat és ≤ 0, l'impost a pagar és de 0 €, però el formulari igualment s'ha de presentar. No es genera cap devolució — la diferència s'aplica a la declaració anual de la renda.
Quines despeses són deduïbles per al Formulari 130?
Les despeses relacionades amb l'activitat són deduïbles: subministraments de les instal·lacions, quotes de la Seguretat Social, material d'oficina, subsidis de subsistència, viatges, depreciació de l'equipament, assegurança professional i lloguer de les instal·lacions. La IVA aquí no és deduïble (consta al Formulari 303).
Zer da 130. inprimakia eta noiz aurkeztu behar dut?
130. inprimakia hiruhileko ordainketa PFEZ autonomoentzat zuzenean estimazioan. Metatutako diru-sarrera garbiaren %20 bezala kalkulatzen da, atxikipenak eta aurreko ordainketak kenduz. Apirilaren 20, uztaila eta urriaren aurretik eta hurrengo urteko urtarrilaren 30a baino lehen aurkezten da.
Zer gertatzen da 130. inprimakiaren emaitza negatiboa bada?
Emaitza ≤ 0 bada, ordaindu beharreko zerga €0 da, baina inprimakia aurkeztu behar da. Ez da itzulketarik sortzen — aldea urteko errenta zergaren itzuleran aplikatzen da.
Zein gastu dira 130 inprimakiaren deskontu daitezkeenak?
Jarduerarekin lotutako gastuak kengarriak dira: lokalaren hornidurak, SS tasak, bulego hornidura, biziraupen laguntzak, bidaiak, ekipamenduaren amortizapena, aseguru profesionala eta lokalaren alokairua. Hemen BEZ ez da deduktiboa (303. inprimakian agertzen da).
What is Modelo 130 and when must it be filed?
Modelo 130 is the quarterly IRPF prepayment for self-employed people under the direct estimation method. It equals 20% of cumulative net income for the year, minus withholding received and previous quarterly payments. It must be filed before 20 April, July and October, and before 30 January of the following year.
What happens if the Modelo 130 result is negative?
If the result is ≤ 0, the amount due is €0, but the form must still be filed. No refund is issued — the difference is offset in the annual income tax return.
Which expenses are deductible for Modelo 130?
Deductible expenses include those directly linked to the activity: premises utilities, SS contributions, office supplies, meals and travel, equipment depreciation, professional insurance and premises rent. VAT is not deductible here — it goes in Modelo 303.
Modelo 347 — ¿Debo declarar esta operación?Formulari 347 — He de declarar aquesta transacció?347. inprimakia — Transakzio hau deklaratu behar dut?Form 347 — Do I need to report this?
Comprueba si el total facturado a (o recibido de) un mismo cliente o proveedor en el año supera el umbral que obliga a incluirlo en el Modelo 347.Comprova si el total facturat (o rebut de) mateix client o proveïdor durant l'any supera el llindar que requereix que s'inclogui al Formulari 347.Egiaztatu fakturazio kopurua urtean bezero edo hornitzaile berari jasotako (edo fakturatua) 347 inprimakian sartzea eskatzen duen muga gainditzen duen. Check whether the total billed to (or received from) the same client or supplier this year exceeds the threshold that requires reporting them on Form 347.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el Modelo 347?
Es una declaración informativa anual en la que autónomos y empresas comunican a Hacienda las operaciones realizadas con un mismo cliente o proveedor que, sumadas, superen los 3.005,06 € (IVA incluido) en el año natural. No supone ningún pago, solo información.
¿Cuál es el plazo de presentación en 2026?
El Modelo 347 se presenta entre el 1 de febrero y el 2 de marzo de 2026 (el 28 de febrero cae en sábado, por lo que el plazo se traslada al siguiente día hábil), referido a las operaciones del año 2025.
¿Qué operaciones quedan excluidas aunque superen el umbral?
Quedan fuera del Modelo 347: suministros de agua, luz, gas y seguros; ventas profesionales con retención de IRPF (van en el Modelo 190); alquileres de local con retención (Modelo 180); y operaciones intracomunitarias con contrapartes en el ROI (Modelo 349), entre otras.
¿El umbral se mira por operación o por el total del año?
Por el total acumulado en el año natural con la misma contraparte (mismo NIF), no por factura individual. Si en enero facturas 1.000 € y en julio otros 2.100 € al mismo cliente, sí se supera el umbral (3.100 € > 3.005,06 €) y hay que declararlo.
Què és el Formulari 347?
És una declaració informativa anual en què els treballadors autònoms i les empreses notificuen a la Tresoreria les operacions realitzades amb el mateix client o proveïdor que, sumades, superen els 3.005,06 € (IVA inclosos) durant l'any natural. No implica cap pagament, només informació.
Quina és la data límit per presentar la presentació el 2026?
El formulari 347 es presenta entre l'1 de febrer i el 2 de març de 2026 (el 28 de febrer cau en dissabte, així que la data límit es trasllada al següent dia laborable), referint-se a les operacions de l'any 2025.
Quines transaccions s'exclouen encara que superin el llindar?
Els següents estan exclosos del Formulari 347: subministraments d'aigua, electricitat, gas i assegurances; vendes professionals amb retenció d'IRPF (que es retenen en el Formulari 190); lloguers de locals amb retenció (Formulari 180); i operacions intracomunitàries amb contraparts en el ROI (Formulari 349), entre d'altres.
Es mira el llindar per operació o per a tot l'any?
Per al total acumulat en l'any natural amb la mateixa contrapart (mateix NIF), no per factura individual. Si al gener es facturen 1.000 € i al juliol 2.100 € més al mateix client, es supera el llindar (3.100 € > 3.005,06 €) i s'ha de declarar.
Zer da 347. inprimakia?
Urteko informazio-itzulketa bat da, non autonomoek eta enpresek Ogasunari jakinarazten dioten bezero edo hornitzaile berarekin egindako jarduerak, guztira 3.005,06 € (BEZ barne) baino gehiago direla urte egutegikoan. Ez du ordainketarik eskatzen, informazioa baizik.
Zein da 2026ko aurkezpen epea?
347. inprimakia 2026ko otsailaren 1etik martxoaren 2ra bitartean aurkezten da (otsailaren 28a larunbat batean da, beraz, epea hurrengo lanegunera mugitzen da), 2025eko urteko operazioei erreferentzia eginez.
Zein transakzio baztertzen dira muga gainditzen badute ere?
347. inprimakitik honako hauek kanpoan daude: ura, elektrizitatea, gasa eta aseguru hornidura; salmenta profesionalak atxikitako PFEZ (190. inprimakian sartzen dira); lokalen alokairuak atxikipenarekin (180. inprimakia); eta ROIko kontrapartidunekin komunitate barruko operazioak (349. inprimakia), besteak beste.
Muga ebakuntza bakoitzeko aztertzen da ala urteko osotasunerako?
Urte kalendarioan metatu den guztira (NIF berdina), ez faktura indibidualerako. Urtarrilean 1.000 € fakturatzen badituzu eta uztailan beste 2.100 € bezero berari, muga gainditzen da (3.100 € > 3.005,06 €) eta deklaratu behar da.
What is Form 347?
It's an annual informational return where self-employed people and companies report to the Spanish tax agency any client or supplier with whom their combined operations exceeded €3,005.06 (VAT included) in the calendar year. It involves no payment, only information.
What's the filing deadline in 2026?
Form 347 is filed between 1 February and 2 March 2026, covering operations from 2025.
Which operations are excluded even if they exceed the threshold?
Excluded from Form 347: water, electricity, gas and insurance utilities; professional sales with IRPF withholding (reported in Form 190); premises rent with withholding (Form 180); and intra-EU operations with registered counterparts (Form 349), among others.
Is the threshold per invoice or per year?
It's the total accumulated over the calendar year with the same counterpart (same tax ID), not per individual invoice.
Modelo 303 — IVA Trimestral 2026
IVA repercutido (cobrado a clientes)
IVA es transmet (es carrega als clients)
BEZ pasatzen da (bezeroei kobratuta)
Output VAT (charged to clients)
Preguntas frecuentes
¿Qué es el Modelo 303?
El Modelo 303 es la autoliquidación trimestral del IVA para autónomos y pymes. Se presenta cuatro veces al año: antes del 20 de abril (1T), 20 de julio (2T), 20 de octubre (3T) y 30 de enero siguiente (4T).
¿Qué es el IVA repercutido y el IVA soportado?
El IVA repercutido es el que cobras a tus clientes en tus facturas. El IVA soportado es el que tú pagas en las facturas de tus proveedores. En el Modelo 303 ingresas la diferencia: repercutido − soportado. Si el resultado es negativo, puedes compensarlo en el trimestre siguiente o solicitar devolución en el 4T.
¿Cuándo puedo solicitar la devolución del IVA?
Solo puedes solicitar devolución en el 4T (declaración de diciembre). Durante los tres primeros trimestres, si el resultado es negativo solo puedes optar a compensar ese importe en el siguiente trimestre, salvo que estés inscrito en el REDEME (registro de devolución mensual).
¿Es lo mismo el Modelo 303 que el Modelo 390?
No. El Modelo 303 es la liquidación trimestral. El Modelo 390 es el resumen anual del IVA: un informe informativo que presenta todos los datos del año, y que suele presentarse en enero del año siguiente.
Què és el Formulari 303?
El Formulari 303 és l'autoavaluació trimestral del IVA per a autònoms i pimes. Es presenta quatre vegades l'any: abans del 20 d'abril (Q1), 20 de juliol (Q2), 20 d'octubre (Q3) i el 30 de gener següent (Q4).
Quin és l'IVA que es transmet i l'IVA recolzat?
La IVA de sortida és la que cobres als teus clients per les teves factures. La IVA d'entrada és la que pagues a les factures dels teus proveïdors. Al formulari 303 introdueixes la diferència: sortida − suportada. Si el resultat és negatiu, pots compensar-la el trimestre següent o sol·licitar un reemborsament al quart trimestre.
Quan puc sol·licitar un reemborsament del IVA?
Només pots sol·licitar un reemborsament al quart trimestre (declaració de desembre). Durant els tres primers trimestres, si el resultat és negatiu, només pots optar per compensar aquesta quantitat el trimestre següent, tret que estiguis registrat al REDEME (registre mensual de reemborsament).
El Formulari 303 és el mateix que el Formulari 390?
Núm. El Formulari 303 és la liquidació trimestral. El Formulari 390 és el resum anual del IVA: un informe informatiu que presenta totes les dades de l'any, i que normalment es presenta al gener de l'any següent.
Zer da 303. inprimakia?
303. inprimakia autonomoentzako eta ETEentzako BEZ hiruhileko autoebaluazioa da. Urtean lau aldiz aurkezten da: apirilaren 20a baino lehen (Q1), uztailaren 20a (Q2), urriaren 20a (Q3) eta hurrengo urtarrilaren 30ean (Q4).
Zein da BEZ transmititzen den eta BEZ babestua?
IrteerakoBEZ bezeroei fakturetan kobratzen diezuna da. SarreraBEZ hornitzaileen fakturetan ordaintzen duzuna da. 303. inprimakian aldea sartzen duzu: irteera − babestua. Emaitza negatiboa bada, hurrengo hiruhilekoan konpentsa dezakezu edo 4. hiruhilekoan itzulketa eskatu.
Noiz eska dezaket itzulketa BEZ?
Itzulketa 4. hiruhilekoan (abenduko itzulketa) bakarrik eskatu dezakezu. Lehen hiru hiruhilekoetan, emaitza negatiboa bada, hurrengo hiruhilekoan bakarrik konpentsa dezakezu, REDEME-n (hilabeteko itzulketa erregistroa) erregistratuta ez bazaude.
303. inprimakia 390 inprimakiarekin berdina al da?
Ez. 303. inprimakia hiruhileko ordainketa da. 390. inprimakia urteko laburpena BEZ: urteko datu guztiak aurkezten dituen txosten informatiboa, eta normalean hurrengo urteko urtarrilean aurkezten dena.
What is Modelo 303?
Modelo 303 is the quarterly VAT self-assessment for self-employed people and SMEs in Spain. It must be filed four times a year: before 20 April (Q1), 20 July (Q2), 20 October (Q3) and 30 January of the following year (Q4).
What is the difference between output VAT and input VAT?
Output VAT is the VAT you charge your clients. Input VAT is the VAT you pay on business purchases. Modelo 303 settles the difference: output − input. If negative, you can carry it forward to the next quarter, or request a refund in Q4.
When can I get a VAT refund?
You can only request a refund in Q4. In Q1–Q3, a negative result can only be carried forward to offset future quarters, unless you are registered in the REDEME (monthly refund scheme).
Freelance / 1099 USA2025
Frequently asked questions
What is self-employment (SE) tax and why is it higher than W-2?
As a freelancer or independent contractor, you pay both the employee and employer halves of FICA. W-2 employees split it 50/50 with their employer: each pays 7.65%. As a 1099 worker you pay the full 15.3% (12.4% Social Security + 2.9% Medicare) on 92.35% of your net earnings. The good news: you can deduct half of the SE tax from your gross income before calculating federal income tax.
When are estimated quarterly tax payments due?
The IRS requires freelancers earning more than ~$1,000 in annual tax liability to pay four estimated quarterly payments: April 15 (Q1), June 15 (Q2), September 15 (Q3), and January 15 of the following year (Q4). Missing or underpaying can result in a penalty.
What business expenses can I deduct?
Common deductible expenses include: home office (dedicated space), equipment and software, health insurance premiums, retirement contributions (SEP-IRA up to 25% of net earnings, max $69,000 in 2025), professional development, mileage ($0.70/mile in 2025), and business travel. Each deduction reduces your net profit and therefore your total tax.
How accurate is this calculator?
The calculator uses the official 2025 IRS SE tax rate, federal income tax brackets, and standard deduction. It does not factor in the QBI deduction (up to 20% of qualified business income under §199A), retirement contributions, or health insurance deductions, which can substantially lower your tax bill. Consult a CPA for personalized advice.
Calculadora de Descuentos
Cómo calcular descuentos correctamente
Precio con descuento = original × (1 − descuento/100). Ejemplo: 89,99 € con 30% → 89,99 × 0,70 = 62,99 €. El ahorro es 27,00 €.
Descuentos sucesivos: 20% + 10% NO equivale a 30%. El combinado es 1 − (0,80 × 0,90) = 28%. Siempre menor que la suma.
Para calcular el % de descuento dado el precio original y final: (original − final) / original × 100. Usa la calculadora de porcentajes.
Com calcular correctament els descomptes
Preu descomptat = × original (1 − descompte/100). Exemple: 89,99 € amb 30% → 89,99 × 0,70 = 62,99 €. L'estalvi és de 27,00 €.
Descomptes successius: 20% + 10% NO equival al 30%. La suma és 1 − (0,80 × 0,90) = 28%. Sempre menys que la suma.
Per calcular el percentatge de descompte donat el preu original i final: (original − final) / original × 100. Utilitza la calculadora de percentatges.
Nola kalkulatu deskontuak zuzenean
Deskontu prezioa = jatorrizko × (1 − deskontu/100). Adibidea: €89,99 %30 → 89,99 × 0,70 = €62,99. Aurrezpena €27,00 da.
Deskontu jarraituak: %20 + %10 EZ da %30 berdina. Batuak 1 − (0,80 × 0,90) = %28 dira. Betiko batura baino txikiagoa.
Jatorrizko eta azken prezioa emandako %-deskontua kalkulatzeko: (jatorrizkoa − azkena) / jatorrizko × 100. Erabili ehuneko kalkulagailua.
How to calculate discounts correctly
Discounted price = original × (1 − discount/100). Example: £89.99 with 30% off → £89.99 × 0.70 = £62.99. You save £27.00.
Stacked discounts: 20% + 10% does NOT equal 30%. The combined discount is 1 − (0.80 × 0.90) = 28%. It is always less than the sum of the percentages.
To find the discount % from the original and final prices: (original − final) / original × 100. Use the percentage calculator.
Retención IRPF Proveedor
Retención IRPF: cuándo y cómo aplicarla
Cuando una empresa paga a un profesional autónomo, está obligada a retener parte del pago e ingresarlo a Hacienda. Es un pago a cuenta del IRPF del proveedor, que luego se deduce en su declaración.
Tipos habituales España (2026): 15% para actividades profesionales; 7% durante los tres primeros años de actividad; 19% para arrendamiento de inmuebles. En factura: base − retención = importe a cobrar.
UK: CIS (Construction Industry Scheme) — 20% subcontratistas registrados, 30% no registrados. EE. UU.: backup withholding 24% si el receptor no facilita su TIN correctamente.
Retenir IRPF: quan i com aplicar-lo
Quan una empresa paga a un professional autònom, està obligada a retenir part del pagament i pagar-lo a la Tresoreria. És un pagament a compte de l'IRPF del proveïdor, que després es dedueix de la seva declaració.
Tipus habituals a Espanya (2026): 15% per a activitats professionals; 7% durant els tres primers anys d'activitat; 19% per a lloguers immobiliaris. A la factura: base − retenció = import a cobrar.
Regne Unit: CIS (Construction Industry Scheme) — 20% subcontractistes registrats, 30% no registrats. EUA: retenció de reserva del 24% si el receptor no proporciona correctament la seva TIN .
Ezkutatzeko PFEZ: noiz eta nola aplikatu behar den
Enpresa batek autonomoa den profesional bati ordaintzen dionean, ordainketaren zati bat atxiki eta Ogasunari ordaindu behar dio. Hornitzailearen PFEZ ordainketa da, eta hori itzulpenetik kentzen da.
Espainian ohiko tasak (2026): %15 jarduera profesionaletarako; %7 jardueraren lehen hiru urteetan; %19 higiezinen alokairuetan. Fakturan: oinarria − atxikipena = bildu beharreko zenbatekoa.
Erresuma Batua: CIS (Eraikuntza Industria Eskema) — %20 azpikontratista erregistratuak, %30 erregistratu gabe. AEB: babeskopia %24 atxikitzea jasotzaileak bere TIN behar bezala ez badu ematen.
Withholding tax: when and how to apply it
In many countries, when a business pays a self-employed contractor or supplier for certain services, it must withhold part of the payment and pass it directly to the tax authority. This is a payment on account of the recipient's income tax, which they then deduct from their annual tax return.
Spain 2026 common rates: 15% for professional activities (lawyers, consultants, designers…); 7% in the first three years of self-employment; 19% for property rental. Invoice layout: taxable base − withholding = amount payable.
UK: the CIS (Construction Industry Scheme) requires 20% withholding for registered subcontractors and 30% for unregistered. US: backup withholding at 24% applies when the recipient fails to provide a valid TIN.